公告日期：2026-03-21

平安银行股份有限公司
2025 年度内部控制评价报告

二〇二五年度

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目 录

前 言......2
一、重要声明...... 2
二、 内部控制评价结论......3
三、 内部控制评价工作的基本情况......4
（一）内部控制评价的依据和工作目标...... 4
（二）内部控制评价的程序和方法......4
（三）内部控制评价范围......5
（四）内部控制缺陷认定标准......7
（五）内部控制缺陷认定及整改情况......8
四、 其他内部控制相关重大事项说明......9
（一）上一年度内控缺陷整改情况...... 9
（二）下一年度内控提升措施及风险应对方案......9

前 言

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《商业银行内部控制指引》和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合平安银行股份有限公司（以下简称“本行”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常和专项监督的基础上，我们对本行2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本行董事会的责任。审计委员会1对董事会、高级管理层建立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导全行内部控制的日常运行。本行董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

本行内部控制的目标是促进各项经营管理活动严格遵守国家法律法规、外部监管要求、银行规章制度，切实依法合规经营，加强风险管理能力，增强核心竞争力；合理保证发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；持续改进和完善内部控制管理体系和运行机制，不断提高风险管理的有效性，保障本行风险状况监管评级维持在较高水平；建立“以防范风险和控制舞弊为中心、以控制标准和评价标准为主体”的风险管理及内部控制规范体系，提高风险管理水平，促进业务、财务、会计和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

1 2026 年 1 月 4 日，《平安银行股份有限公司章程》获得国家金融监督管理总局核准，本行监事会及监事依法撤
销，由董事会审计委员会行使《中华人民共和国公司法》和监管制度规定的监事会职权。

二、内部控制评价结论
1、 本行于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否
2、 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据本行财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，本行已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3、 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

根据本行非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，本行未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4、 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效
性评价结论的因素

□适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5、 内部控制审计意见是否与本行对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否
6、 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与本行内部控制
评价报告披露一致

√是 □否

本报告已于2026年3月20日经第十三届董事会第三次会议审议通过。
三、内部控制评价工作的基本情况
（一）内部控制评价的依据和工作目标

为保障本行建立健全和有效实施内部控制，持续提高内控管理水平，促进银行可持续健康发展，根据企业内部控制规范体系，结合《平安银行内部控制管理办法》《平安银行操作风险与内部控制自我评估管理办法》《平安银行内部控制稽核独立评价管理办法》，本行建立和完善了操作风险与内部控制自我评价体系，以满足监管内部控制评价、操作风险与内部控制自我评估及银行自身管理要求。

内部控制评价工作目标是通过对内部控制的充分性和有效性进行监督评价，发现内……
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