公告日期：2026-03-18

康佳集团股份有限公司

董事会授权管理制度

（2026 年 3 月 16 日经公司第十一届董事会第十次会议审议通
过）

第一章 总则

第一条 为了加强康佳集团股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会建设工作，进一步完善公司科学规范的决策机
制，提高经营决策效率，增强企业改革发展活力，根据《中华人民共和国公司法》《康佳集团股份有限公司章程》（以
下简称“公司章程”）等法律法规及有关规定，结合公司实
际，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司董事会授权行为。

第三条 本制度所称高级管理人员是指公司总裁、副总裁、
财务总监、董事会秘书、总法律顾问和公司章程规定的其他人员。

第四条 本制度所称授权，指授权主体在一定条件和范围
内，将法律、行政法规以及公司章程所赋予的职权委托其他主体代为行使的行为。本制度所称行权，指授权对象按照授权主体的要求依法代理行使被委托职权的行为。

第五条 董事会授权应当坚持依法合规、权责对等、风险
可控等基本原则，实现规范授权、科学授权、适度授权。在授权执行过程中，要切实落实董事会授权责任，坚持授权不免责，加强监督检查，根据行权情况对授权进行动态调整，不得将授权等同于放权。

第二章 授权的基本范围

第六条 董事会可以根据有关规定和企业经营决策的实际
需要，将部分职权授予董事长、总裁等治理主体行使。非由董事组成的综合性议事机构、有关职能部室等机构，不属于法定的公司治理主体，不得承接决策授权。

第七条 董事会应当坚持授权与责任相匹配原则，结合有
关职责定位，选择合适的授权对象进行授权。授权对象应当具有行使授权所需的专业、经验、能力素质和支撑资源。

第八条 董事会应当结合实际，按照决策质量和效率相统
一的原则，根据经营管理状况、资产负债规模与资产质量、业务负荷程度、风险控制能力等，科学论证、合理确定授权决策事项及权限划分标准，防止违规授权、过度授权。对于新业务、非主营业务、高风险事项，以及在有关巡察工作、纪检监察、审计监督等检查中发现突出问题的事项，应当谨慎授权、从严授权。

第九条 董事会行使的法定职权、需提请股东会决定的事
项不可授权，主要包括：

（一）制定公司发展战略和规划；

（二）决定公司的经营计划；

（三）制定公司投资计划，决定投资方案及一定额度范围内的投资项目；

（四）制定公司的年度财务预算方案、决算方案；

（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或者其他证券及上市方案；

（七）审议一定金额以上的融资方案；

（八）制订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；

（九）决定公司内部管理机构的设置；

（十）根据有关规定和程序，选举或者更换董事长、副董事长（如有）、公司法定代表人；决定聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书及其他高级管理人员，并决定其经营业绩考核、报酬和奖惩事项；根据总裁的提名，决定聘任或者解聘公司副总裁、财务总监等高级管理人员，并决定其经营业绩考核、报酬和奖惩事项；

（十一）制订公司的重大收入分配方案，包括公司工资总额预算与清算方案等，批准公司年金方案、中长期激励方案；

（十二）决定公司的风险管理体系、内部控制体系、违规经营投资责任追究工作体系、合规管理体系，对公司风险管理、内部控制和法律合规管理制度及其有效实施进行总体监控和评价。指导、检查和评估公司内部审计工作，决定公司内部审计机构的负责人，建立审计部门向董事会负责的机制，审议批准年度审计计划和重要审计报告；

（十三）制订公司章程草案和公司章程的修改方案；

（十四）制定公司的基本管理制度；

（十五）董事会认为不应当或不适宜授权的事项；

（十六）核准公司及子企业开展金融衍生业务的资质；
（十七）法律、行政法规或公司章程规定不得授权的其他事项。

第三章 授权的基本程序

第十条 董事会应当规范授权，一般情况下，须制定授权
方案，明确授权目的、授权对象、具体事项、行权要求、授权期限、变更条件等授权具体内容和操作性要求。授权方案由董事会秘书拟订，经党委前置研究讨论后，由董事会决定。按照授权方案，制订或修订完善重大事项决策的权责清单。
第十一条 特殊情况下，董事会认为需临时性授权的，应
当以董……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。