公告日期：2026-03-31

北方国际合作股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

北方国际合作股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合北方国际合作股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会行使原《公司法》规定的监事会职权，对董事会建立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及重点风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、各分子公司；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、财务及资金管理、境外项目管理、采购管理、资产管理、人力资源管理、财务报告、担保管理、研究与开发、综合事务管理、投资管理、法律事务管理、关联交易、预算管理、合同管理、内部信息传递、内部监督、信息系统管理等；重点关注的风险领域主要包括境外项目管理、采购管理、资金管理、投资管理等。

1.内部环境

内部环境是公司内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的保障，直接影响公司内部控制的贯彻执行、经营目标及整体战略目标的实现。内部环境确定了公司对内部控制的总体认识，是内部控制所有其他组成要素的基础，包括公司治理、组织结构、发展战略、人力资源管理、社会责任与企业文化等内容。

公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《中国共产党章程》和其他有关规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，对股东会、董事会、高级管理层和企业内部各层级机构的设置、职责权限、工作程序和相关要求进行了明确的制度安排，坚持和加强党的全面领导，不断规范公司的组织和行为，持续完善公司法人治理结构。

公司根据生产经营和管理的需要，按照相互制衡的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的组织体系，各个职能部门能够相互制约、相互监督。

公司根据有关法律法规，结合自身特点制定了较为完善的人力资源内部管理制度，包括《人员招聘管理办法》、《薪酬管理制度》、《劳动合同管理办法》、《员工休假和考勤办法》、《员工培训管理办法》、《员工责任追究办法》、《驻外人员管理办法》、《员工职业道德和行为规范》等，对公司人才选用机制、薪酬管理、劳动合同管理、培训管理、责任追究、驻外人员管理、员工职业道
德和职业行为规范等，均作了详尽的规范。

2.风险评估

公司全面风险管理组织体系包括党委会、董事会、党委审计委员会、公司办公会、其他专业委员会、各单位。为全面强化风险管理工作，健全完善风险防控工作体系和工作机制，有效防范化解重大风险，公司印发了《全面风险管理办法》，建立并定期更新风险信息库，进行风险辨识与评估。

风险评估包括风险识别、风险分析、风险评价三个步骤。风险识别是风险发生前，通过系统性地收集与分析内外部信息，全面研判潜在风险，对其类型、成因及可能产生的后果进行预先判定；风险分析是在风险识别的基础上，针对已识别的风险，……
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