公告日期：2026-05-07

证券代码：000078 证券简称：ST 海王 公告编号：2026-030

深圳市海王生物工程股份有限公司

关于对外财务资助及担保相关内部控制缺陷的整改计划

本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于
2026 年 4 月 30 日披露了致同会计师事务所对公司 2025 年度财务报告出具的保
留意见《审计报告》及对 2025 年度内部控制出具的否定意见《内部控制审计报告》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，公司股票被实施其他风险警示。公司于近日收到独立董事及董事局审计委员会共同提交的《独立董事及董事局审计委员会督促函》（以下简称“督促函”），对公司内部控制重大缺陷整改工作提出督促要求。

公司对此事项予以高度重视，迅速召集相关部门和人员对所涉事项进行了全面梳理和深入分析，同时对照有关法律法规以及公司各项管理制度的规定和要求，结合公司实际情况逐项梳理并认真落实整改措施。现将整改计划报告如下：

一、公司开展整改工作的总体安排

（一）组织成立整改工作小组

为了更好地落实督促函及内部控制缺陷相关整改要求，公司成立了整改工作小组，由公司董事局主席担任组长，组织各相关部门做好整改工作，公司管理层负责整改工作的开展及工作计划的具体执行事项。

（二）深入开展自查，制定整改计划

公司董事、高级管理人员以及各相关部门人员，本着实事求是的原则，结合公司实际情况，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规、监管部门工作规则和指引，以及《公司章程》的要求，对所涉事
项进行了深入自查及反省，并制定了整改措施。

（三）切实落实整改措施，提升公司治理水平

公司董事局及时向全体董事、高级管理人员及其他相关人员传达了督促函的有关精神及要求，要求公司整改工作小组落实各项整改任务，确保整改工作落地见效，并以本次整改为契机，进一步健全内控体系、完善管理机制，同时明确后续长效管理与持续提升措施，并由审计部门进行督促检查，做到切实提升公司内部控制治理水平，更好地保障公司合规经营、规范运作。

二、问题描述

公司在与无关联第三方合作过程中，为维护融资合作关系，通过银行受托支
付方式向合作方提供临时性资金周转支持：2025 年 9 月 30 日向长春感通受托支
付 64,745 万元、2025 年 12 月 31 日向金伊医疗受托支付 64,774 万元。

后续对方逾期未还款，公司被动以子公司存单为其向资金方申请融资提供质押担保：2025 年 10 月为合作方向新疆森利先卓建筑工程有限公司、新疆辰发商
贸有限公司合计提供 65,000 万元存单质押担保；2026 年 1 月为合作方向广西鹏
励实业有限公司、广西那田农业科技发展有限公司、广西汇智鑫供应链有限公司、
广西伍恒能源科技有限公司合计提供 65,000 万元存单质押担保；2026 年 3 月为
合作方向烟台华宬智能工程有限公司提供 61,624 万元存单质押担保；2026 年 4月为合作方向霍尔果斯万豪明瑞贸易有限公司、新疆昭泰制造有限公司、新疆高泽商贸有限公司、新疆卡拉制造有限公司、新疆春傲新材料有限公司合计提供64,000 万元存单质押担保。

因相关部门对业务实质判断不足，导致公司未及时履行上述事项的审批程序和信息披露义务。

三、整改措施

整改措施一：内控主动发现并采取措施

公司内控部门在日常监督检查中发现上述对外财务资助及担保事项，针对该事项出具了专项内部整改报告，要求相关部门限期整改。同时，公司法律事务部针对借款及其利息、罚息、解除质押等事宜进行发函催告、催收。

责任部门： 内审部门、法律合规部

整改责任人：审计中心总监、法律合规部负责人

整改时间：已完成内部监督整改及发函催告，利息催收工作持续推进中，后续将长期规范运作。

整改措施二：资金回收与担保解除

上述借款本金已于 2025 年 10 月、2026 年 3 月全额收回，质押担保已全部
解除，上述事项未给公司造成实际资产损失。

责任部门： 财务部、金融部

整改责任人： 财务总监、金融部负责人

整改时间：后续将长期规范运作。

整改措施三：合规程序推进

2026 年 4 月 28 日，公司召开第十届董事局第七次会议，审议通过了《关于
追认对外财务资助及担保事项的议案》，并于 2026 年 4 月 3……
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