公告日期：2026-04-24

深圳市机场股份有限公司

董事会审计与风险管理委员会对 2025 年度
会计师事务所的履职情况评估及履行监督

职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计与风险管理委员会勤勉尽责，认真履职。委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况具体如下：
一、会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（下面简称“容诚”）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成
立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企
业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务；注册地址为北京市西城区阜成门外大街
22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。

截至 2025 年 12 月 31 日，容诚共有合伙人 233 人，共有注
册会计师 1,507 人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。
（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2025 年 4 月 23 日召开第八届董事会第十五次会议,
以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《关于聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》。会议同意聘请容诚为公司财务审计
机构和内部控制审计机构。此事项已于 2025 年 6 月 6 日经公司
2024 年年度股东大会审议通过。

二、2025 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年度报告工作安排，容诚对公司2025年度财务报告及 2025年 12月 31日财务报告内部控制的有效性进行审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具了专项说明。

经审计，容诚认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，容诚就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，审计与风险管理委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
审计与风险管理委员会对容诚的基本情况、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了审查，认为容诚具备提供财务审计和内部控制审计的专业资质与服务能力，能够满足公司未来审计工作需求。

（一）2025 年 4 月 23 日，公司第八届董事会审计与风险管
理委员会审议通过《关于聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意向董事会提议续聘容诚为公司 2025 年度财务审计机构和内部控制审计机构，为公司开展 2025 年度财务审计和内控审计工作；

（二）2026 年 1 月 28 日，公司第八届董事会审计与风险管
理委员会召开 2025 年年报第一次审计工作会议，详细与容诚就2025 年度审计工作的审计范围、人员安排、主要时间节点、审计重点事项及应对等方面进行审前沟通；

（三）2026 年 4 月 8 日，审计与风险管理委员会召开 2025
年年报第二次审计工作会议，审议通过公司 2025 年度审计工作总体情况。在年报审计期间，审计与风险管理委员会认真听取年报审计的工作计划，仔细核查相关资料并对审计工作提出意见和建议，督促容诚按计划出具审计报告；

（四）2026 年 4 月 22 日，审计与风险管理委员会召开 2025
年年报第三次审计工作会议，会议审议通过公司 2025 年度财务决算报告、公司 2025 年度审计报告等议案。

四、总体评价

公司审计与风险管理委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等……
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