公告日期：2025-12-09

关于新疆国际实业股份有限公司申请向特
定对象发行股票的审核问询函的回复
深圳证券交易所：

由长江证券承销保荐有限公司转来贵所《关于新疆国际实业股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）已收悉。对此，我们作了认真研究，并根据审核问询函的要求，对新疆国际实业股份有限公司（以下简称“发行人”或“国际实业”）补充实施了若干检查程序，相关事项说明如下：

注：

本所没有接受委托审计或审阅 2025 年 1 月至 9 月期间的财务报表，以下所
述的核查程序及实施核查程序的结果仅为协助发行人回复贵所问询目的，不构成审计或者审阅。

除非文义另有所指，本问询函回复中的简称与《新疆国际实业股份有限公司2025 年度向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义具有相同涵义。

本问询函回复的字体说明如下：

问询函所列问题 黑体、加粗

对问询函所列问题的回复 宋体

涉及对招股说明书等申请文件的修改内容 楷体、加粗

问题 1

2022 年至 2025 年 1-6 月，发行人归母净利润分别为 29,789.43 万元、8,080.52
万元、-43,878.20 万元及 2,476.98 万元，波动较大。发行人制造业收入分别为
73,259.53 万元、93,002.10 万元、77,732.06 万元及 27,918.64 万元，最近一年收
入下降主要系光伏产业下行周期的影响；制造业毛利率分别为 20.49%、26.43%、27.15%及 29.21%，持续上升。发行人贸易业务收入分别为 84,588.48 万元、350,495.67 万元、177,525.58 万元及 63,921.25 万元，根据申报材料，最近一年一期下降主要系收入确认方式变化导致。发行人存在同类贸易产品收入确认模式不同的情形。

截至 2025 年 6 月末，发行人商誉账面价值为 75,503.27 万元，系收购江苏
中大杆塔科技发展有限公司（以下简称中大杆塔）形成，尚未计提减值。

2022 年至 2025 年 6 月各期末，发行人预付账款分别为 28,990.42 万元、
37,813.55 万元、28,257.15 万元及 34,780.63 万元。发行人向新疆德航商贸有限公司（以下简称新疆德航）预付的 1,992.08 万元账龄超 1 年，根据工商信息显示，
新疆德航成立于 2022 年，注册资本为 3000 万元，实缴资本为 0 元，参保人数为
0 人。2023 年和 2024 年发行人分别向南京储锦科技有限公司（以下简称南京储
锦）采购 2.6 亿元和 1.12 亿元，南京储锦向发行人退款合计 0.72 亿元，南京储
锦成立于 2021 年 11 月，注册资本为 3000 万元，实缴资本为 0 元，参保人数为
0 人。2024 年发行人向新疆源疆石油有限公司（以下简称源疆石油）采购合计
2.23 亿元，源疆石油注册资本为 500 万元，实缴资本为 0 元，参保人数为 1 人。
此外，发行人 2025 年 1-6 月前五大供应商神力能源（江苏）有限公司（以下简称神力能源）与公司子公司京沪石油（江苏）有限公司的注册地址相同。

2022 年至 2025 年 6 月各期末，发行人应收账款账面价值分别为 24,925.48
万元、42,729.02 万元、55,705.54 万元及 53,579.45 万元，2024 年末应收账款较
2023 年末增加 12,976.52 万元，主要系对客户徐州交控供应链有限公司的信用期适度放宽导致应收账款增加，同时贸易类业务形成部分大额应收账款。合同资产
账面价值分别为 1,975.35 万元、1,282.63 万元、1,698.32 万元及 1,686.32 万元，
坏账计提比例分别为 9.38%、17.10%、14.68%及 12.70%。

2022 年至 2025 年 1-6 月，发行人存在较多关联交易，包括向关联方采购、
销售、资金拆借等。截至 2025 年 6 月末，发行人关联方应付类款项余额 1,990.20
万元，关联方应收类款项余额为 3,626.05 万元。

截至 2025 年 6 月末，发行人货币资金余额为 65,066.99 万元，短期借款及
一年内到期的非流动负债期末余额合计为 79,263.98 万元。

2022 年至 2025 年 6 月各期末，发……
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