公告日期：2021-12-23

东莞证券股份有限公司

关于绿景控股股份有限公司对深圳证券交易所的关注函的
回复之独立财务顾问核查意见

深圳证券交易所：

东莞证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为绿景控股股份有限公司（以下简称“上市公司”、“绿景控股”或“公司”）收购三河雅力信息技术有限公司（以下简称“三河雅力”）51%股权构成重大资产重组的独立财务顾问，现就贵所下发的《关于对绿景控股股份有限公司的关注函》（公司部关注函〔2021〕第 437 号）提及的需要独立财务顾问核实的相关事项进行了核查，并发表本核查意见。

问题 2

请你公司结合前期披露的重大资产重组报告书等相关内容以及三河雅力目
前的经营情况等，说明本次出售三河雅力相关资产可能对三河雅力生产经营、
相关盈利预测数据的影响，一期扩建项目相关手续办理进度未达预期的原因，
你公司收购后是否积极推进相关手续的办理，重组时是否充分考虑手续未办理
对三河雅力生产经营及评估作价的影响。请独立财务顾问核查并发表明确意
见。

〔回复〕

一、三河雅力目前的经营情况

根据公司披露的《绿景控股股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》
（以下简称“重组报告书”）和《绿景控股股份有限公司重大资产购买实施情
况报告书》，上市公司以 2020 年 11 月 30 日作为审计基准日和评估基准日，以
现金支付的方式收购三河雅力 51%股权构成重大资产重组（以下简称“本次收
购”或“本次重组”），绿景控股于 2021年 5月完成了对三河雅力 51%股权的
收购。

2021 年 1-9 月，三河雅力经营业绩情况如下：

单位：万元

财务指标 2021 年 1-9 月财务数据

营业收入 3,869.80

营业成本 3,110.41

管理费用 262.43

财务费用 281.41

营业利润 165.52

净利润 69.05

注：三河雅力财务数据未经审计。

三河雅力在三河市工业新区大街三河市岩峰汽车产业园拥有已经稳定运营
的 1045 个机柜的数据中心（以下简称“一期数据中心项目”），同时三河雅力拟
在三河海志达商贸有限公司产业园新建数据中心（以下简称“一期扩建项
目”）。2021 年 1-9 月，三河雅力现有一期数据中心项目实现营业收入 3,869.80
万元，净利润 498.41 万元，但由于三河雅力一期扩建项目因审批手续未取得而暂未投入运营，未实现收入，前期已投入资金并租赁厂房，共计产生约 490 万元的租赁费用、利息费用等计入当期损益中费用支出，对当期净利润影响为-429.36 万元，最终使得三河雅力净利润仅为 69.05万元。

二、本次出售三河雅力相关资产可能对三河雅力生产经营、相关盈利预测数据的影响

（一）本次出售一期扩建项目资产不会对三河雅力生产经营产生不利影响
根据公司于 2021 年 12 月 8 日发布的《关于控股子公司出售资产的公
告》，鉴于公司控股子公司三河雅力一期扩建项目相关手续办理进度未达预期，三河雅力拟与海南喆泽信息咨询有限公司（以下简称“海南喆泽”）签订《转让合同》，将三河雅力一期扩建项目的低压柜、风冷直膨精密空调、电池开关柜、UPS 电源等设备及相关构筑物等资产转让给海南喆泽（……
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