公告日期：2026-01-27

南华生物医药股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强南华生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资的管理，规范公司对外投资行为，提高投资效益，合理、有效地使用资金，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等国家法律法规，以及《南华生物医药股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关制度、规则，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度所称对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

公司对外投资类型包括但不限于：

（一）股权投资：为参与或控制某一企业的经营活动而获得其股权/财产份额等权益的行为；

（二）项目投资；

（三）股票、债券、基金、委托理财、期货等衍生品的投资；
（四）法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定，公司依法可以从事的其他投资。

投资事项中涉及关联交易时，按照公司《关联交易管理制度》执行。

第三条 公司对外投资应遵循的基本原则

（一）符合国家产业政策和公司的经营宗旨；

（二）有利于促进资源的系统有效配置、提升资产质量；

（三）有利于防范经营风险，提高投资收益，维护股东权益；
（四）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任；
（五）有利于公司健康、可持续发展，提高公司核心竞争力和整体实力；

（六）遵循审慎稳健、风险可控原则，建立健全投资全过程风险管理体系；

（七）公司从事金融衍生品交易（包括但不限于期货、期权、远期、互换等）必须以服务于主营业务、管理价格、利率、汇率等特定风险为目的，严格限于套期保值范畴，不得脱离实际经营需要开展任何形式的投机性交易。相关交易必须进行严格的风险评估、审批授权和全过程监控。

第四条 根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合法合规性，符合国家宏观经济政策。

第五条 本制度适用于公司及公司并表范围内的全资子公司和控股子公司。

第二章 对外投资的管理机构

第六条 公司对外投资实行逐级审批，按照《公司法》《股票上市规则》《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》等相关规定由股东会、董事会、董事长、总经理各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。

第七条 公司战略委员会为公司董事会设立的专门工作机构，负责对公司重大投资决策进行研究并提出建议。

第八条 公司投资管理部为对外投资实施的主要管理部门，具体负责投资项目的信息收集、进行项目初步筛选，组织项目立项建议书、项目投资建议书等的评审，项目实施过程中的跟踪及评价，并对公司长期权益性投资进行日常管理和监管。

第九条 财务部为公司对外投资的资金管理部门，依据有效决议进行资金运作与管理，并区分职责如下：

（一）理财投资：对经授权的低风险理财，办理资金划转、账户管理、收益跟踪及到期赎回；

（二）衍生品投资：仅开展套期保值类交易。财务部负责资金划转、独立核算与监控，交易须由授权人员执行，财务部不得操作；
（三）其他投资：负责资金筹措，协同办理出资、登记、开户等手续。所有资金支付须执行申请、审批与付款分离。

第十条 公司内审部负责对公司对外投资项目的全过程进行审计监督，包括但不限于投资决策、资金拨付、资产处置等环节的合法合规性进行监督。

第十一条 公司董事会办公室履行对外投资的信息披露义务。
第十二条 公司聘请法律顾问负责对外投资项目的协议、合同和重要相关信函、章程等的法律审核。

第十三条 公司其他部门按部门职能参与、协助和配合公司的对外投资工作。

第十四条 发生下列行为之一的，公司有权对责任人给予经济处分；情节严重构成犯罪的，依法移交司法机关处理：

（一）未按本制度办理审批而擅自越权审批对外投资的；

（二）因工作严重失误，致使对外投资项目造成重大经济损失的；
（三）弄虚作假，不如实反映对外投资项目情况的；

（四）与第三方恶意串通，造成公司对外投资损失的。

第三章 对外投资的审批权限

第十五条 公司对外投资原则上由公司集中进行，全资子公司、控股子公司确有必要进行对外投资的，需经公司批准后方可进行。各项投资应严格按照《公司法》《股票上市规则》及有关法律、法规……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。