公告日期：2026-03-28

海南京粮控股股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

根据财政部、中国证监会等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合海南京粮控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部
控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计与合规管理委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位。纳入 2025 年评价范围涵盖公司及其子公司经营管理的主要方面，不存在重点遗漏。

纳入评价范围的包括公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 97.42%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
（二）内部控制评价程序和方法

公司审计部牵头组织对纳入评价范围的单位开展自我评价。公司内部控制评价过程主要包括：制定评价工作方案、组成评价工作小组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制自我评价报告六个程序。评价过程中综合运用访谈、抽样、测试、查验、比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，分析和识别内部控制缺陷，并得出评价结果。

（三）内部控制评价事项

按照企业内部控制（内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督）五大基本要素的要求，对内部控制建立和执行情况评价如下：

1.内部环境

（1）治理结构

公司按照《公司法》《证券法》等法律法规的规定，建立健全了股东会、董事会为基础的法人治理结构。公司董事会对股东会负责，经理层对董事会负责，形成了合理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。

公司董事会下设战略与 ESG 委员会、审计与合规管理委员会及提名与薪酬考核委员会。

（2）组织结构

为适应战略发展需要，公司不断优化、完善职能部门设置，提升组织管控能力和管理水平，基本内部职能机构包括党群工作部、纪检工作部、董事会办公室（证券事务部）、审计部、法律合规部、综合事务部（安全和环保部）、投资管理部、财务管理部、供应链管理中心、营销管理中心。各职能部门根据监管机构相关规则制定了各项管理制度，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等发挥了重要作用。

（3）发展战略

公司以高质量发展为核心，坚持资本和创新双轮驱动，夯实“科技、品牌、人才”三力支撑，推动“市场化、资本化、专业化、数智化”四化发展，打造“科技创新、品牌市场、质量安全、资本运作、运营管控”五大体系，全面推动公司向更高质量、更有效率、更可持续、更为安全的方向前进。

数字化转型是公司从生产、运营到管理模式的转型升级。2025 年，公司持续推进科技创新与产业升级深度融合，加快成果转化，数字化转型取得阶段性进展，产品创新与关键技术突破成效显现。

（4）人力资源

为了吸引高层次人才，公司按照相关法律法规的规……
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