公告日期：2026-04-04

湖南投资集团股份有限公司

董事会基金管理办法

第一章 总则

第一条 为保证公司董事会正常运作，提高董事会决策效率，
激励董事、高级管理人员及有关人员更好地履行职责，公司设立董事会基金。

第二条 本办法所称董事会基金是指专项用于公司董事会运
作的各项业务开支以及对董事、高级管理人员及有特殊贡献的人员奖励支出。

第二章 董事会基金的提取办法

第三条 董事会基金以公司当年合并财务报表营业收入的
0.5%提取，并在当年的管理费用中列支，纳入财务预算方案管理。
第四条 公司上一年度尚未使用的基金余额结转至下一年度
的基金账户，作增加基金处理。若增加后的基金总额已经达到人民币 500 万元，则当年不再按照本办法第三条的规定提取基金；若增加后的基金总额尚未达到人民币 500 万元，则可按照本办法第三条的规定提取基金，但当年度董事会基金的总额仍不得超过人民币 500 万元。

第三章 董事会基金的用途

第五条 董事会基金主要用于如下事项：

（一）公司召开股东会、董事会会议所需经费；

（二）公司董事、董事会办公室履行职责所需费用；

（三）公司董事（含独立董事）的津贴；

（四）公司董事、高级管理人员及其他有特殊贡献人员的专项奖励，包括但不限于以下情形：

1.对子分公司目标利润和超额利润分享；

2.当年在项目建设和重要工作中有突出贡献者予以奖励；
3.对专业技术人才创新成果予以奖励；

4.对子分公司当年收入增长明显予以奖励。

（五）以董事会名义组织的各项活动经费，包括但不限于业绩说明会、推介会、路演等活动经费；

（六）日常信息披露等所需相关费用；

（七）公司董事、高级管理人员及子分公司、各部室相关人员的学习、培训费用；

（八）董事会的其他支出。

第四章 董事会基金的使用实施办法

第六条 董事会基金的具体实施办法：

（一）公司召开股东会、董事会会议所需会务经费，由公司董事会办公室提出预算方案，报董事会秘书审核，报董事长审批，由计划财务部执行。

（二）公司董事、董事会办公室履行职责所需费用，由公司董事会办公室提出计划，报董事会秘书审核，报董事长审批，由
计划财务部执行。

（三）公司董事出席会议的差旅费、住宿费由董事会秘书审核，经董事长签批后，据实报销。

（四）公司进行信息披露所需相关费用，由董事会办公室提出预算方案，报董事会秘书审核，报董事长审批，由计划财务部执行。

（五）公司董事（含独立董事）津贴按相关权限审批后直接列入董事会基金预算，财务执行发放。

（六）公司董事的奖励，由董事会办公室和计划财务部提出奖励方案，报公司党委会批准，由计划财务部执行。

（七）对高级管理人员及其他有特殊贡献人员的专项奖励，由董事会办公室和计划财务部提出奖励方案，报公司党委会批准，由计划财务部执行。

（八）公司董事兼任公司高级管理人员的，不能同时享受两者的奖励，只能获得其两项职务中的最高奖励。

（九）以董事会名义组织的各项活动经费以及公司董事、高级管理人员及相关人员的学习、培训费用，由公司董事会办公室提出预算方案，报董事会秘书审核、董事长审批后执行。

（十）除上述第（一）款至第（九）款所列内容外，董事会基金的其他支出由董事会办公室提出计划方案，董事会基金总额20%以内的其他基金支出需经董事会秘书审核、董事长批准后方可执行；董事会基金总额20%以上的其他基金支出需经公司党委
会批准后方可执行。

第五章 董事会基金的管理

第七条 董事会基金由计划财务部具体管理。

第八条 董事会基金提取后专款专用。

由计划财务部对董事会基金进行会计核算，在管理费用科目内设立“董事会基金”明细科目，进行明细核算并纳入当年度公司财务预算方案。

第九条 董事会基金使用情况于每年审议公司年度报告时，
由董事会秘书或财务总监向董事会报告，并向公司审计委员会备案。

第六章 附则

第十条 本办法所称“以内”均含本数，“以上”不含本数。
第十一条 本管理办法由公司董事会负责解释。

第十二条 本管理办法经公司股东会审议通过之日起实施，
原《公司董事会基金管理办法》同时废止。

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