公告日期：2026-04-28

甘肃能化股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和上市公司内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），我们对甘肃能化股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；审计委员会对公司董事会建立与实施内部控制进行监督；公司经理层负责组织领导内部控制的日常运行工作。

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。公司内部控制的有效性亦可能随着公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。公司内部控制设有各种监督检查机制，内部控制缺陷一经识别，将立即采取必要的防范化解和整改落实措施，保证内部控制目标有效实现。

二、公司内部控制评价工作的总体情况

2025 年以来，我们按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》以及公司内部控制规范的规定及要求，立足于公司高质量发展目标，坚持以风险评估为基础，结合公司生产经营实际需要，持续健全和完善内部控制制度体系，通过对公司内部控制运行情况进行持续监控及有效评价，不断优化业务流程，促进内部控制规范体系与外部环境变化相适应，提升公司控制执行力和专业化水平。

内控制度优化设计方面。在整体层面上，先后制定印发 215 项内部控制制度，
编制完成《甘肃能化股份有限公司内部控制制度汇编》（2024 版）。同时，按照调整优化管理体制和法人治理结构有关要求，对公司有关部室重新调整设置及人员配备，通过有效自我检查、自我监督、分工协作改进程序等方式方法，我们对公司层面的基本制度及配套管理办法和流程进行了一些梳理和修订，建立健全了公司全面风险管理框架下的内部控制体系，进一步明确了公司党委会、董事会、经理层、各职能部门与所属子企业及其业务单元的职责权限，理顺公司各层级、各子企业、各业务单元自我约束、自我监督、自我管理、自我发展的现代企业治理能力建设，持续推动公司对所属子企业及其业务单元的内部控制建设与运行情况的有效监督，为公司内部经济运行合规合法和安全有序高质量发展提供了重要保障。

内部控制运行监控方面。我们坚持以全面预算指标体系及经营业绩考核评价指标体系为基准，以构建全面风险管理框架下的内部控制体系为手段，组织开展战略风险预控、安全风险预警、全面预算控制与经营业绩考核、政策法律法规督导、市场风险预警及财务风险预警等活动，发挥内在制约与激励功能，有效调动公司各层级、各业务单元及全体员工遵守和维护内部控制程序的主动性，提升内部控制执行力，有效防范化解重大风险挑战，为实现公司各项战略和绩效目标提供合理保证。

内部控制监督评价方面，我们积极健全以风险评估为基础的内部控制制度体系及工作机制，通过向公司各职能部室及所属子企业各业务单位分发内部控制调查表、内部控制调查问卷和复函、评价董事会治理流程以及以风险管理为基础的内部控制调查问卷，采用实地访谈、抽查会计凭证、测试会计账户、复核会计报表等方式，对公司及所属子企业各业务单元的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制五大要素运行的有效性进行初步测试，并对筹资和投资、固定资产、采购和付款、工资薪酬、货币资金、生产和存货、销售和收款等主要业务循环内部控制运行的有效性进行了实质性测试，分析可能影响目标实现的因素以及组织实施控制措施，做出充分有效的评价结论。

三、内部控制评价的依据

本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）等相关规定及要求，我们在内部控制日常监督和定期监督以及
公司专项监督检查的基础上，对公司截至 2025 年 12 月 31 日内部控制要素存在
性及良好运行情况进行了评价。

四、内部控制评价的范围

公司内部控制评价的范围涵盖公司及所属职能部门和子企业各业务单元和事项，包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动（含筹投资活动）、采购业务、销售业务、资产管理、工程项目、研究与开发、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等18 项业务领域及相应关联交易、突发事件管理、对子公司监督控制等重要事项。上述业务单元和事项的内……
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