公告日期：2026-04-07

万向财务有限公司

风险评估报告

德皓核字[2026]00000700 号

北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)

万向财务有限公司

风险评估报告

（2025 年 01 月 01 日至 2025 年 12 月 31 日止）

目 录 页 次

一、审计工作总体情况 ...... 3

（一）企业基本情况 ...... 3

（二）本次专项审计的期间和内容...... 3
二、审计依据......3
三、公司内部控制的基本情况 ...... 4

（一）控制环境 ...... 4

（二）风险评估过程 ...... 4

（三）控制活动 ...... 4

（四）内部控制总体评价 ...... 5
四、公司经营管理及风险管理情况 ...... 6

（一）经营情况 ...... 6

（二）管理情况 ...... 6

（三）监管指标 ...... 6
五、审计结论......7

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼[100141]
电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100
关于万向财务有限公司的

风险评估报告

德皓核字[2026]00000700号
万向财务有限公司：

我们接受贵公司委托，对贵公司于 2025 年 01 月 01 日至 2025 年
12 月 31 日的管理层编制的风险评估说明进行审计，并出具风险评估报告。

万向财务有限公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业集团财务公司管理办法》及相关规定编制风险评估说明。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对万向财务有限公司管理层编制的风险评估说明独立地提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，万向财务管理层编制的风险评估说明如实反映了万向
财务公司截至 2025 年 12 月 31 日的经营资质、业务和风险情况。

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

汪扬
中国·北京 中国注册会计师：

戴宇彤
二〇二六年三月十二日

一、审计工作总体情况

（一）企业基本情况

万向财务有限公司（以下简称本公司或公司）系经中国人民银行
银复〔2002〕205 号文批准设立，于 2002 年 8 月 22 日在浙江省市场
监 督 管 理 局 登 记 注 册 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330000742903006P 的营业执照，注册资本 185,000 万元（包括外汇资本金 500 万美元）。

本公司经营范围：法律法规规定或银行保险监督管理机构批准的业务。

（二）本次专项审计的期间和内容

按照审计业务约定书的要求，确定本次审计的期间和内容……
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