公告日期：2026-03-31

中国国际金融股份有限公司

关于

青岛双星股份有限公司

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易标的资产过户情况

之

独立财务顾问核查意见

独立财务顾问

二〇二六年三月

释义

本核查意见中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：

《中国国际金融股份有限公司关于青岛双星股份有限公司发行股
本核查意见 指 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过
户情况的独立财务顾问核查意见

本独立财务顾问 指 中国国际金融股份有限公司

上市公司、公司、青岛双 指 青岛双星股份有限公司
星

叁伍玖公司 指 青岛叁伍玖股权投资有限公司

双星集团 指 双星集团有限责任公司

城投创投 指 青岛城投创业投资有限公司

国信资本 指 青岛国信资本投资有限公司

双星投资 指 青岛双星投资管理有限公司

国信创投 指 青岛国信创新股权投资管理有限公司

交易对方 指 双星集团、城投创投、国信资本、双星投资及国信创投

业绩承诺方 指 双星集团、城投创投、双星投资

星投基金 指 青岛星投股权投资基金中心（有限合伙）

星微国际 指 青岛星微国际投资有限公司

标的公司 指 星投基金及星微国际

星微韩国 指 星微韩国株式会社，英文名称为：XINGWEI KOREA COMPANY
LIMITED

锦湖轮胎、目标公司 指 锦湖轮胎株式会社，英文名称为：KUMHO TIRE CO., INC.，于韩
国证券交易所上市，证券代码为 073240.KS

标的资产 指 交易对方持有的星投基金全部财产份额及星微国际 0.0285%的股
权

青岛双星向双星集团、城投创投、国信资本发行股份，并通过其
全资子公司叁伍玖公司向双星投资、国信创投支付现金，购买星
本次交易 指 投基金全部财产份额及星微国际 0.0285%的股权，同时青岛双星
向包括双星集团在内的不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套
资金

本次发行股份及支付现金 青岛双星向双星集团、城投创投、国信资本发行股份，并通过其
购买资产、本次重组 指 全资子公司叁伍玖公司向双星投资、国信创投支付现金，购买星
投基金全部财产份额及星微国际 0.0285%的股权

本次发行股份募集配套资 青岛双星向包括双星集团在内的不超过 35 名特定投资者发行股份
金、本次募集配套资金、 指 募集配套资金
本次向特定对象发行

过渡期间 指 自评估基准日（不含当日）起至交割日（含当日）的期间

评估基准日 指 2023 年 12 月 31 日，加期评估基准日 2024 年 6 月 30 日、2025 年

审计基准日 指 2025 年 6 月 30 日

定价基准日 指 上市公司审议本次交易相关事项的第十届董事会第九次会议决议
公告日，即 2024 年 4 月 9 日

交割日 指 完成标的资产转让至上市公司的工商变更登记之日

《公司章程》 指 《……
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