公告日期：2026-04-29

茂名石化实华股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合茂名石化实华股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基
础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

本报告期内，纳入评价范围的主要单位包括：公司本部和全资及控股子公司〔茂名实华东成化工有限公司、湛江实华化工有限公司、茂名实华东油化工有限公司、北京信沃达海洋科技有限公司、广东实华石化有限公司、海南茂化实华石化有限公司、广东实华博润科技有限公司、广西华清环保有限公司、百色实华环保科技有限公司、广西实华投资开发有限公司、广西六旺食品加工有限公司、山东艾瓦瑞能源科技有限公司等单位〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理与组织架构、人力资源、安全管理、财务管理、年度计划与全面预算、投融资和担保管理、质量管理、生产运营管理、生产技术管理、资产管理、采购管理、销售管理、工程项目管理、合同及法律事务管理、印章管理、信息系统管理、关联方管理、信息披露、子公司管理、内幕交易管理、内部审计与监督等 21项业务循环。重点关注了以下高风险领域：公司治理与组织架构、人力资源管理、资金管理、采购与应付账款管理、资产管理、销售与应收账款管理、安全管理、信息系统运行与维护管理等流程。

1.公司治理与组织架构

公司严格按照《公司法》等法律法规的要求制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《董事会提名与薪酬考核委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》等制度，设立了股东会、董事会和管理层，董事会下设战略委员会、提名与薪酬考核委员会、审计委员会。公司股东会、董事会和管理层的职责权限明晰，形成了决策、执行和监督相互分离、相互制衡的内控组织架构体系，运作良好、运转正常。

2.人力资源

公司严格遵守国家法律法规政策规定，制定了《员工招聘录用管理办法》《劳动合同管理办法》《员工培训管理办法》《薪酬管理办法》《全员绩效考核管理办法》《假期与考勤管理规定》《内部责任追究办法》等制度，明确了人力资源的招聘、培训、薪酬、考核、辞退与辞职、晋升与奖惩等管理要求，实现人力资源的合理配置。公司与员工签订正式劳动合同，严格按劳动合同行使权力和履行义务，并严格按照国家的社会保障政策为员工缴纳社会保险金和住房公积金。
3.资金管理

公司制定了《资金管理办法》《费用报销管理办法》《银行贷款管理办法》《投资管理办法》等管理制度，加强对资金活动的管理，明确筹资、投资、营运等环节的职责权限和岗位分离要求，确保资金安全和有效运作。

4.采购与应付账款管理

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