公告日期：2026-04-27

证券代码：000657 证券简称：中钨高新 公告编号：2026-18
中钨高新材料股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

中钨高新材料股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中钨高新材料股份有限公司（本部）及各直管企业。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：1）规范“三重一大”集体决策程序；2）规范领导小组运行机制；3）规范制度体系建设；4）规范企业发展战略规划；5）规范投资项目可行性研究；6）规范被投资企业公司章程与架构设置；7）规范开展投资项目后评价；8）规范组织矿山安全生产；9）规范开展工程项目建设；10）规范实施 PPP、投融建项目；11）规范开展商品贸易业务；12）规范开展金融衍生业务和化解金融风险；13）规范各类主营业务合同管理；14）规范购销存业务等不相容岗位职责分离；15）规范数据信息统计与管理；16）
规范开展科研项目和研发经费投入统计；17）规范境外佣金全流程管控；18）规范上市公司内幕信息管理与对外信息披露；19）规范使用“央企字号”和品牌商标；20）规范发行永续债和债务风险监控；21）规范资金账户使用和司库系统连通；22）贯通监督协同成果综合运用；23）规范职工薪酬与经商办企监督；24）规范重点领域财务监督。
重点关注的高风险领域主要包括：

1.各类主营业务合同管理：1）重要业务领域合同的模板制定、合规审查、对外签署和评价反馈机制建立；2）合同审批程序严谨、操作规范；3）合同条款内容合法合规且贴合实际需求，有效维护公司合法权益，避免模糊歧义条款触碰政策底线与监管红线；4）重大合同的资金支付情况。

控制措施：1）《合同管理办法》明确公司合同管理归口部门，负责制定、推行公司标准合同范本，合同管理相关部门分别承担各自职能；2）公司建立合同 OA 审批流程，将合同审批权限嵌入合同流程审核，按合同性质及金额承担分级审批与签署职责，合同审批依次经业务、法律、财务等多维度审查；3）公司制定并发布标准合同范本供职能部门、业务部门使用，每年定期修订标准合同范本，确保合同条款全面、科学、合理，对外签订合同优先使用我方标准合同范本；4）法务部门、财务部门、风控部门以及相关合同主责部门重点审核签约方的资信状况、履约能力、合同生效要件、价格条款、适用法律、担保要求、变更、赔偿、违约责任和争议解决等条款，确保合同的权利义务表述清晰、合同条款描述准确；5）每年定期开展合同交叉检查，对合同起草、审批、履约等全流程进行检查，形成问题清单并一对一反馈，督促整改，形成工作闭环。

2.重点领域财务……
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