公告日期：2026-03-28

国海证券股份有限公司

资产负债管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步加强国海证券股份有限公司（以下简称公司）债务风险管理，健全资产负债风险防控长效机制，促进公司持续健康发展，根据《证券公司全面风险管理规范》《证券公司流动性风险管理指引》等相关监管规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司总部各部门、各分支机构及纳入合并财务报表范围的子公司。

第三条 总体目标

运用科学的管理手段和管理体系，根据经济金融形势和市场环境的变化，建立完善的资产负债管控机制，推动资产负债总量上平衡，结构上匹配，质量上优化，将资产负债管控与公司战略规划、投资决策、融资决策有机结合，达到安全性、流动性和盈利性的最佳组合，推动公司高质量发展。

第四条 基本原则

（一）坚持稳健经营。强化风险意识和稳健经营理念，合理管控负债规模和杠杆水平，保持资产与负债的期限、数量、结构对称，加强资金管理，防范经营风险。

（二）坚持科学管理。建立健全资产负债风险防控长效机制，提高管理的科学性和有效性。

（三）强化自我约束。建立流动性风险动态监测和预警机制，根据国
家政策和市场环境变化、经济周期波动等情况，及时调整经营策略和债务风险管控目标，实现资产负债的动态平衡。

（四）坚持提质增效。积极主动作为，结合业务特点，通过资产负债合理有效配置，努力提升公司资产质量和经营管理水平，实现效益最大化。
第二章 资产负债管理机构

第五条 公司设立资产负债管理委员会（以下简称“委员会”）负责公司的资产负债管理，确保资产负债管理工作措施得到有效落实。委员会设主任委员一名，由董事长担任，公司经营管理层全体成员为委员会常任委员，其他委员由董事长办公会决定。

第六条 资产负债管理委员会的主要职责包括：

（一）建立健全公司资产负债管理长效机制；

（二）审议公司年度资产负债管理报告；

（三）审议公司资产负债管理相关的工作计划；

（四）审议公司权益类融资相关事项；

（五）审议公司流动性应急预案；

（六）审议公司对外担保、承诺等事项；

（七）审议公司其他重要的资产负债管理相关事项。

第七条 财务管理部为公司资产负债管理委员会的秘书部门。

第八条 财务管理部的主要职责包括：

（一）负责公司负债总体规模和结构管理，负责公司相关融资工作和到期债务偿还；

（二）负责公司自有资金管理，合理调控短期流动资金及布局长
期稳定资金；

（三）负责公司整体流动性风险防范，负责流动性相关指标的监测、压力测试、应急预案及演练；

（四）负责拟订公司债务融资、自有资金管理等相关制度；

（五）负责委员会会议的组织协调、会议材料的发送、会议记录、会议纪要的起草、会议资料的保管等。

第九条 办公室的主要职责包括：

负责在公司资产负债管理体系下统筹管理公司权益融资工作，拟订权益融资的融资方案并牵头落实。

第十条 风险管理一部的主要职责包括：

负责督导业务部门落实风险管理职责，做好公司业务部门相关风险监控工作。

第十一条 法律合规部的主要职责包括：

（一）对资产负债管理制度进行合规审核、组织开展相关制度建设；
（二）负责为公司资产负债管理提供合规咨询服务。

第十二条 各业务部门（如涉及负债管理）的主要职责包括：

（一）负责根据经济形势和业务发展规划合理筹划资产负债结构、期限和规模，提高资产质量；

（二）负责自身业务杠杆负债管理和监控，包括但不限于负责本部门业务杠杆融资类负债规模、结构、期限错配的管理；

（三）负责本部门流动性安排以及到期债务还本付息；

（四）负责跟踪市场动态，关注自身业务风险，包括但不限于金融工
具的市场风险、信用风险和流动性风险。

第十三条 各子公司的主要职责包括：

（一）负责自身资产负债管理，建立健全资产负债管理的长效机制；
（二）做好流动性管理和流动性风险防范。

第三章 资产负债管理

第一节 资产管理

第十四条 公司资产管理目标为：保持资产的适度流动性，控制资产风险，通过资产结构优化和资产质量提升提高资产收益率，促进资产达到安全性、流动性和盈利性的最优组合。

第十五条 公司结合战略规划、经营策略和风险偏好配置业务资金规模；各业务部门和子公司应加强投资管理，以投资价值分析和风险防控为重点，做好业务融资、投资、管理等风险管理。

第……
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