公告日期：2026-03-31

中航西安飞机工业集团股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合中航西安飞机工业集团股份有限公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常
监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评
价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中航西安飞机工业集团股份有限公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、陕西飞机工业有限责任公司、中航天水飞机工业有限责任公司、西飞科技（西安）工贸有限公司、西飞国际航空制造（天津）有限公司、陕西陕飞锐方航空装饰有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%，营业收入占公司财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1．组织架构

公司按照《公司法》《上市公司治理准则》等有关规定，从实际出发，积极适应新形势新要求，持续健全治理机制，建立了由股东会、董事会、党委会和管理层组成的公司法人治理结构，分别行使权力机构、决策机构
和执行机构的职能，运行情况良好。公司全体董事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议的作用，独立做出判断，很好地履行了职责。

公司不断完善公司章程，依法规范权责，明确内部组织机构的权利、义务、责任，实现各负其责、规范运作、相互衔接、有效制衡的组织架构，保证公司规范运作。公司科学界定了党委、董事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工，形成了层次分明的内控组织保障体系。持续贯彻落实全面从严治党要求，明确党组织在法人治理结构中的法定地位，发挥领导核心和政治核心作用，保证党组织把方向、管大局、保落实；董事会发挥“定战略、作决策、防风险”的作用，负责内部控制的建立健全和有效实施，决策公司内部控制评价结果，审议内控评价报告，为公司推进内控工作提供资源保障；公司风控职能部门、各业务部门负责风控体系的建设和风控工作的实施；审计职能部门负责对公司内控体系建设及运行情况进行监督评价。

2．发展战略

公司承接落实党中央战略决策和上级部门发展规划，在分析内外部环境现状及其变化趋势的基础上，谋划未来发展图景，对中长期发展进行方向性、整体性、全局性谋划与部署。公司党委切实发挥“把方向、管大局、保落实”的领导作用，做好各项工作部署，负责公司中长期发展规划的前置审议。公司董事会负责决策批准公司中长期发展规划和有关规划管理的政策和制度，确定公司中长期发展方向和目标。公司管理层负责审定规划草案及规划实施方案，并落实到年度经营计划中；负责执行公司中长期发
展规划，强化年度计划对规划的承接，强化规划执行的考核评估，确保规划有效实施。公司董事会战略委员会是董事会下设的常设专门工作机构，负责对公司规划进行研究，对规划草案进行审议，提出建议方案。公司通过三级运营计划管理和经营专项管理推进战略执行，确保发展规划目标在一个规划期内每年度的各项工作中得以分解、落实，并在执行过程按照PDCA 循环逐步优化。

3．人力资源

公司高度重视人……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。