公告日期：2026-01-24

证券代码：000790 证券简称：华神科技 公告编号：2026-006
成都华神科技集团股份有限公司

关于 2026 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的
填补措施和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31 号）等规定，为保障中小投资者利益，成都华神科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“华神科技”）就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了分析，并拟定了填补回报的具体措施。公司的相关主体就保证公司填补即期回报措施切实履行作出了承诺。具体如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

本次发行股票完成后，公司的总股本和净资产将有较大幅度的增加，由于募集资金使用计划产生效益需要一定的过程和时间，短期内公司存在每股收益被摊薄的风险，具体影响测算如下：

（一）财务测算主要假设和说明

公司基于以下假设条件就本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，不代表对公司 2025、2026 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。本次具体假设如下：

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；

2、假设本次发行于 2026 年 9 月 30 日实施完成，该预测时间仅用于测算本
次发行摊薄即期回报对公司每股收益的影响，最终以中国证监会作出予以注册决
定后的实际完成时间为准；

3、假设本次发行募集资金总额上限为 45,000.00 万元（含本数），不考虑发
行费用，实际到账的募集资金规模将根据监管部门批准、发行认购情况以及发行 费用等情况最终确定；

4、假设本次发行股票数量上限为 142,857,142 股（含本数），该数量仅用于
测算本次发行对即期回报的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的数 量为准；

5、在预测公司总股本时，以截至预案公告日的公司总股本 623,719,364 股为
基础，仅考虑本次向特定对象发行的影响，不考虑其他因素（如资本公积金转增 股本、股权激励、股票回购注销等）导致股本发生的变化；

6、根据公司《2025 年第三季度报告》，2025 年 1-9 月，公司归属于上市公
司股东的净利润为-9,778.53 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润为-7,215.13 万元。假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润和归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均为 2025 年 1-9 月的 4/3 倍，并
假设 2026 年度归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润分别按以下三种情况进行测算：（1）较上期下降 10%；（2） 较上期持平；（3）较上期增长 10%。上述假设仅为测算本次发行对公司即期回 报的影响，不代表对公司经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测；

7、不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；

8、不考虑本次发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如 财务费用、投资收益）等的影响。

上述假设仅为测算本次交易摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代 表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行 投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设情况，本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响测算如下：

2026 年 12 月 31 日/2026 年
项目 2025 年 12 月 31 日 度

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