公告日期：2026-04-30

华闻传媒投资集团股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强华闻传媒投资集团股份有限公司（以下
简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律法规以及《华闻传媒投资集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管
理层以及全体员工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。
第三条 公司内部控制制度的目标：

（一）合理保证公司经营管理合法、合规；

（二）保障公司的资产安全；

（三）合理保证公司财务报告及相关信息真实完整；
（四）提高经营效率和效果；

（五）促进实现公司发展战略。

第四条 公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下
列要素：

（一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

（二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

（五）内部监督。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

第五条 公司的内部控制制度应当涵盖公司经营活动
中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货与收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。

第二章 内部环境

第六条 公司根据国家有关法律法规和《公司章程》，
建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
（一）股东会享有法律法规和《公司章程》规定的合法
权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。

（二）董事会对股东会负责，依据《公司章程》和股东会授权行使公司的经营决策权。

（三）高级管理人员负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。

第七条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
第八条 公司董事会下设审计委员会。审计委员会负责
审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会负责人具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。

审计委员会在监督及评估公司审计部门工作时，应当履行下列主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司年度内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导公司审计部门的有效运作；公司审计部门须向审计委员会报告工作，公司审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会；

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（六）协调公司审计部门与会计师事务所、国家审计机
构等外部审计单位之间的关系。

第九条 高级管理人员依据《公司章程》和董事会授权，
负责组织领导公司内部控制的日常运行，保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效益。

第十条 公司各职能部门及控股子公司主要负责人为
内部控制工作第一责任人，负责建立健全相关的内部控制制度，组织内部控制的有效实施，参与和配合完成年度内部控制评价工作，及时纠正内部控制存在的缺陷和问题。

第十一条 公司应加强内部审计工作，保证内部审计机
构设置、人员配备和工作的独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

公司内部审计部门负责对内部控制体系的有效性进行监督与评价。公司……
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