公告日期：2026-06-04

董事、高级管理人员薪酬管理办法

第一章 总则

第一条 目的

为健全公司激励与约束机制，规范董事和高级管理人员薪酬管理，将董事和高级管理人员薪酬与其履职情况、公司经营业绩紧密挂钩，促进公司实现持续、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等相关法律法规及《酒鬼酒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 适用范围

本办法适用于以下人员：

1.公司全体董事。

2.公司高级管理人员，即董事会聘任的高级管理人员，具体包括：总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书，以及经董事会聘任的其他高级管理人员。

第三条 基本原则

1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规、证券监管规定及上市公司治理要求。

2.业绩联动原则：薪酬水平与公司整体经营业绩、个人履职绩效相匹配，短期激励与长期激励相结合。

3.激励约束对等原则：薪酬方案设计须体现激励与约束并重，建立薪酬追索扣回等风险约束机制。

4.市场化原则：参照行业市场薪酬水平，结合公司发展策略与岗位价值，保持薪酬的外部竞争力与内部公平性。

第四条 管理主体及职责

公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露；高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以披露。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或
者讨论其报酬时，相关董事应当进行回避。

第二章 薪酬水平与结构

第五条 薪酬水平

公司在结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素的情况下，合理确定董事、高级管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。在综合考虑行业薪酬水平、公司经营业绩、发展战略、岗位价值与责任以及个人履职能力与历史贡献的情况下，确定各董事及高级管理人员薪酬水平。

若公司发生亏损，将按照规定在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说明业绩联动情况。若公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，董事、高级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，将按照规定披露相关原因。

第六条 董事与高级管理人员薪酬与津贴

（一）独立董事、不在公司担任管理职务的非独立董事实行按年发放的固定津贴，津贴标准由股东会审议批准。此外，不在公司领取薪酬，也不参与公司内部与薪酬挂钩的绩效考核。

（二）在公司担任管理职务的非独立董事、高级管理人员根据所担任的具体管理职务，按照公司相关薪酬制度领取薪酬，并参与公司内部与薪酬挂钩的绩效考核。

第七条 薪酬构成

董事（以下如无特别说明的，仅指在公司担任管理职务的董事）、高级管理人员的年度薪酬总额主要由基本年薪、绩效年薪、任期激励收入、其他中长期激励收入及津补贴构成。具体如下。

1.基本年薪。是指基础性固定薪酬，主要根据岗位职级、职责范围等因素确定，按月发放。

2.绩效年薪。是指与公司年度经营业绩评价结果及个人年度绩效评价结果挂钩的浮动薪酬。

3.任期激励收入。是指与公司任期经营业绩评价结果及个人任期综合评价结果挂钩的长期激励收入。

4.中长期激励收入。根据国家有关规定及公司决策，可能实施的股权激励、项目分红等激励计划，依照相关专项方案执行。

5.津贴、补贴。根据国家及公司相关规定，依法享有的各项津补贴。主要包括：符合国家规定的取暖费；公务通信支出可在标准范围内据实报销或发放通信补贴（一般采取实报实销）；未配备公务用车的可依规享受交通补贴；按公司有关规定予以发放的其他津补贴。
第八条 薪酬结构

在董事、高级管理人员薪酬总额中，绩效年薪占比原则上不低于基本年薪与绩效年薪总额的 60%，体现激励与风险的共担。

第九条 董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披
露和绩效评价后支付，绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。
第三章 绩效考评与运用

第十条 绩效考评

董事和高级管理人员的年度及任期经营业绩评价由薪酬与考核委员会负责，也可以委托第三方开展绩效评价。考核指标以量化与非量化相结合，周期结束时依据经审计的财务数据开展考评。

（一）业绩类指标

业绩类指标主要是指关键财务指标（如净利润、营业收入等）及非财务指标（如市场占有率、品牌价……
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