公告日期：2026-03-21

山东海化股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合山东海化股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对截至2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和管控水平，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报
告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制制度，并得以有效执行，公司主要风险均得到了有效控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。
1．纳入评价范围的单位：

序号 单位名称 与母公司关系 股权比例

1 山东海化股份有限公司 公司本部

2 山东海化股份有限公司纯碱厂 分公司

3 山东海化股份有限公司羊口盐场 分公司

4 山东海化股份有限公司溴素厂 分公司

5 山东海化股份有限公司氯化钙厂 分公司

6 山东海化股份有限公司销售分公司 分公司

7 山东海化股份有限公司小苏打厂 分公司

8 山东海化氯碱树脂有限公司 全资子公司 100%

9 潍坊长运供应链管理有限公司 全资子公司 100%

纳入评价范围单位包括公司本部、6 家分公司和 2 家子公司，共 9 家
单位，资产总额占公司合并财务报表资产总额的 99.98%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

2．纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理和内部信息传递。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般 缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因 素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公 司的内部控制缺陷具体认定标准。公司本年度新确定的内部控制缺陷认定 参考标准如下：

1．财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

等级 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷

错报≥资产总额的 1% 资产总额的0.5%≤错报< 错报<资产总额的 0.5%
定量 资产总额的1%

描述 错报≥营业收入总额的 营业收入总额的 0.5%≤ 错报<营业收入总额的
1% ……
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