公告日期：2025-03-25

关于中铝财务有限责任公司

2024 年 12 月 31 日风险评估报告

天职业字[2025]5442 号

目 录

风险评估报告 1
风险评估说明 2
关于中铝财务有限责任公司2024年12月31日
风险评估报告

天职业字[2025]5442号
宁夏银星能源股份有限公司：

我们接受委托，审核了中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务公司”）管理层截至2024年12月31日与财务报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性，风险管理政策与程序的真实性和完整性是中铝财务公司管理当局的责任。我们的责任是对中铝财务公司与会计报表有关的风险管理执行情况发表意见。

我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中铝财务公司与会计报表编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。根据对风险管理的了解和评价，我们未发现中铝财务公司截止至2024年12月31日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。

本报告仅供宁夏银星能源股份有限公司报深圳证券交易所审核时使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。

中国注册会计师：

中国·北京

二○二五年二月二十七日

中国注册会计师：

中铝财务有限责任公司风险评估说明

一、公司基本情况

中铝财务有限责任公司（以下简称“公司”“本公司”“中铝财务公司”）是经国家金融监督管理总局批准于2011年6月27日成立的非银行金融机构。

本公司持有国家金融监督管理总局（以下简称“金融局”）颁发的金融许可证，机构编码为：L0127H211000001号，持有国家市场监督管理总局核准颁发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为：91110000717829780G。法定代表人为吕哲龙；注册地址为北京市西城区文兴街1号院1号楼C座2层201-204、3层、4层2区、5层、6层、7层701-708。

根据中铝资控[2018]30号文件，中国铝业集团有限公司将其所持有的中铝财务有限责任公司十个百分点股权以非公开协议方式向中铝资本控股有限公司，并得到中铝资字[2018]343号文件批复，于2019年1月30日完成工商变更，变更后中国铝业集团有限公司出资额为2,237,500,000.00元，占比85.24%，中铝资本控股有限公司出资额为262,500,000.00元，占比10.00%，中铝资产经营管理有限公司出资额为125,000,000.00元，占比4.76%。

根据2019年3月26日公司召开的2019年第一次股东会决议，并于2019年国家金融监督管理总局管理委员会北京监管局京银保监复[2019]959号批准公司申请增加注册资本金1,375,000,000.00元，由中国铝业集团有限公司、中铝资本控股有限公司、中铝资产经营管理有限公司同比例出资，增资后出资额分别为3,409,550,000.00元、400,000,000.00元、190,450,000.00元，该增资已由大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具大信验字[2019]第1-00162号验资报告，并已于2020年4月30日完成工商变更。

本公司的主要经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

二、公司内部控制的基本情况
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