公告日期：2026-03-27

云南铜业股份有限公司

董事会审计与风险管理委员会

2025 年度履职情况报告

2025 年度，云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业
或公司）董事会审计与风险管理委员会严格按照《公司法》
《上市公司治理准则》《公司章程》及《董事会审计与风险
管理委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责，
认真履行审计监督与风险管理职责。在 2025 年 6 月公司完
成章程修订、取消监事会设置后，委员会依法承接了原监事
会职责，进一步强化了公司在财务监督、内部控制及合规管
理方面的治理能力。现将 2025 年度履职情况报告如下：

一、2025 年度主要履职情况

（一）审核公司的财务信息及其披露

报告期内，董事会审计与风险管理委员会恪尽职守，对
公司定期报告进行全面审阅。委员会与审计机构、公司财务
部门及管理层保持密切沟通，重点关注财务数据的真实性、
准确性、完整性，确保信息披露质量。

定期报告内容 披露时间 董事会审计与风险管理委员会履职情况

2025 年 3 月 11 日、3 月 24 日，分别召开
2024 年年度报告 2025 年 3 月 26 日 2025 年年度报告审核会议，重点关注财务
报告、资金占用、贷款担保、关联交易和
内部控制等事项。

2025 年第一季度报告 2025 年 4 月 25 日 2025 年 4 月 24 日，召开 2025 年第一季度
报告审核会议。

2025 年半年度报告 2025 年 8 月 26 日 2025 年 8 月 25 日，召开 2025 年半年度报
告的审核会议。

2025 年第三季度报告 2025 年 10 月 25 日 2025 年 10 月 24 日，召开 2025 年第三季
度报告的审核会议。

（二）监督及评估外部审计机构工作

委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的独
立性、专业胜任能力及审计质量进行了持续评估，认为其能
够独立、客观、公正地开展审计工作。为保持公司审计工作
的连续性，委员会向董事会提议续聘其为公司 2025 年度审
计机构。

委员会充分发挥在外部审计中的指导作用，密切跟踪会
计师事务所的审计计划执行与质量控制情况，就关键审计事
项进行深入探讨。同时，委员会高度重视审计发现的应用价
值，坚持以审计结果为导向，推动公司财务管理、内部控制
及风险预警机制持续优化。

委员会对公司各期财务报告进行了审慎审阅，认为财务
报告编制符合《企业会计准则》及相关规定，真实、公允地
反映了公司财务状况和经营成果，未发现虚假记载或重大遗
漏。

（三）监督及评估内部审计工作

委员会认真审阅了公司 2025 年度、季度内部审计工作
总结及计划，提出改进意见，推动内部审计从合规性检查向
风险导向审计转型，提升审计深度与广度，助力公司风险防
控能力提升。

（四）监督及评估公司全面风险管理及内部控制的有效性
报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审议了公
司《内部控制自我评价报告》《风险评估报告》，持续掌握公司的风险状况，认为公司按照法律法规的有关规定要求，建立了较为完善的治理结构、内部控制和风险管理体系；公司股东会、董事会、经营层规范运作，有效维护了公司及股东的合法权益；公司全面风险管理和内部控制等相关工作规范、有效，符合上市公司治理规范的要求。

（五）协调管理层、内部审计部门与外部审计机构有效沟通

委员会通过不定期会议，组织管理层、内部审计部门与外部审计机构就审计发现、风险事项等进行沟通，确保审计工作的协同性与高效性。

（六）行使监事会的主要职权

2025 年 6 月，根据《公司法》及公司章程，公司取消监
事会，由审计与风险管理委员会承接行使原监事会法定职权。报告期内，委员会通过列席董事会及管理层相关会议，监督董事、高管……
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