公告日期：2026-04-29

关于 2025 年度年审会计师履职情况评估报告

湖北能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司 2025年度审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，公司对信永中和 2025 年的履职情况进行评估，具体情况如下：

一、信永中和基本情况

信永中和于 2012 年由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制
事务所，注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8
层，首席合伙人为谭小青。截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙
人 257 人，注册会计师 1,799 人（其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人）。信永中和在国内重要城市设立了
28 家境内分所和 1 家共享中心。2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含
统一经营），其中，审计业务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76亿元。

二、公司聘任会计师事务所所履行的程序

2025 年 12 月 12 日，公司第十届董事会第十二次会议审议通过
了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘请信永中和为公司
2025 年度审计机构。上述议案于 2025 年 12 月 12 日经公司 2025 年
第四次临时股东会审议通过。

三、会计师履职情况

（一）基本信息

项目合伙人：王波琴女士，2011 年获得中国注册会计师资质，2009 年开始从事上市公司审计，2013 年开始在信永中和执业，2025年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司 5 家。
签字注册会计师：孙喜华先生，2004 年获得中国注册会计师资质，2010 年开始从事上市公司审计，2018 年开始在信永中和执业，2025 年开始为本公司提供审计服务，近三年虽未签署上市公司审计报告，但具备相应专业胜任能力。

项目复核合伙人：郭东超先生，1996 年获得中国注册会计师资质，2003 年开始从事上市公司审计，2008 年开始在信永中和执业，2025 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 11 家。

（二）诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人 2023 年至今未因执业行为受到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

（三）独立性

信永中和及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。

（四）质量管理情况

项目咨询情况。2025 年年度审计过程中，为了对可能存在的审计风险进行控制和管理，信永中和项目团队就重大会计审计事项，与专业技术部及时沟通，所有咨询事项均获得了技术支持，形成了解决方案，并已妥善记录和有效执行。

意见分歧解决方式。信永中和制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人、公司财务部门之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人，在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025 年年度审计过程中，信永中和就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。

项目质量复核情况。信永中和建立了完善的项目质量复核管理制度，2025 年年度审计过程中，信永中和实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。上述复核流程都得到了有效执行。

项目质量管理与监督情况。信永中和设立质量控制复核管理部，负责对质量管理体系运行的监督。信永中和质量管理体系的管理活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试等。
质量管理缺陷识别与整改情况。信永中和根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定了完备的质量管理制度及控制流程，这些制度和流程构成信永中和完整、全面的质量管理体系，能够识别项目质量管理存在的缺陷并要求及时整改，进而保证项目符合质量要求。2025 年年度审计过程中，信永中和勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。

（五）工作执行情况

信永中和针对公司的业务和战略等实际情况以及服务需求，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。针对 2025 年年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、关键审计事项等相关事项与……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。