公告日期：2026-03-25

河南双汇投资发展股份有限公司

关于会计师事务所 2025 年度履职情况评估及董事会审计委员会
履行监督职责情况报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称公司）对会计师事务所 2025 年度履职情况评估，以及董事会审计委员会履行监督职责的情况报告如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本信息

1.安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称安永华明）

安永华明成立于 1992 年 9 月，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合
作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区
东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室，首席合伙人为毛鞍宁先生。截
至 2025 年 12 月 31 日，安永华明拥有合伙人 249 人，拥有执业注册会计师逾 1700
人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1500 人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾 550 人。安永华明 2024 年度经审计的业务总收入人民币 57.10 亿元，其中，审计业务收入人民币 54.57 亿元（含证券业务收入人民币 23.69 亿元）。

2024 年度，安永华明 A 股上市公司年报审计客户共计 155 家，收费总额人
民币 11.89 亿元，主要行业涉及制造业，金融业，批发和零售业，采矿业，信息传输、软件和信息技术服务业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 2 家。
2.信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）

信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。截至 2025 年 12 月 31 日，
信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。信永中和 2024 年度业务收入为人民币40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为人民币 25.87 亿元，证券业务收入为人民币 9.76 亿元。

2024 年度，信永中和上市公司年报审计项目 383 家，收费总额人民币 4.71
亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 7 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2025 年 3 月 22 日召开第九届董事会第六次会议、第九届监事会第四
次会议，于 2025 年 4 月 17 日召开 2024 年度股东会，分别审议通过《关于续聘
2025 年度财务审计机构的议案》和《关于续聘 2025 年度内部控制审计机构的议案》，同意公司续聘安永华明负责公司 2025 年度财务审计工作、续聘信永中和负责公司 2025 年度内部控制审计工作。上述议案在提交董事会审议前，经董事会审计委员会审议并获一致同意通过。

二、会计师事务所履职情况

（一）安永华明 2025 年度履职情况

1.审计人员配置

安永华明组建了由项目合伙人及签字注册会计师张跃女士、项目现场负责人及签字注册会计师张松先生、项目质量控制复核人李继新先生等 13 人组成的专项财务审计团队，核心成员均具备多年上市公司审计工作经验。2025 年度财务
审计期间，签字注册会计师未发生变更，项目现场负责人自预审至出具报告全程跟进，确保了审计工作的连续性。

2.审计工作计划

安永华明根据公司 2025 年度财务审计服务需求，制定了全面系统、科学合理、针对性和可操作性强的审计工作计划，明确了审计范围、审计目标、审计重点及风险应对措施、各阶段项目计划、重要事项进度表等，财务审计重点围绕收入确认、存货跌价准备、关联方及其交易、长期资产减值考虑、存贷双高舞弊风险等方面开展。2025 年度审计过程中，安永华明严格按照审计计划完成各项工作，确保了公司年度报告按时披露。

3.审计程序执行

安永华明根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范的相关规定，严格执行各项审计程序，包括风险评估、控制测试、实质性程序等，全面运用检查、观察、询问、函证、重新计算、重新执行、分析程序等取证方法，保障审计证据的充分性、适当性与审计结论的可靠性。

4.质量管理水平

（1）项目咨询

2025 年度财务审计过程中，……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。