公告日期：2026-03-28

中国银河证券股份有限公司

关于哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”、“保荐人”或“保荐机构”）作为哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司（以下简称“佳电股份”或“公司”）2024 年度向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对佳电股份 2025 年度内部控制评价报告进行了核查，具体核查情况如下：

一、保荐人的核查工作

保荐人审阅了佳电股份的内部控制制度，与公司部分高级管理人员进行访谈，查阅了公司股东会、董事会、董事会各专门委员会会议的相关资料，查阅了佳电股份公司章程、议事规则、信息披露制度等相关文件，审阅了《哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等多方面对公司内部控制的完整性、合理性和有效性进行了核查。

二、公司内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司、佳木斯电机股份有限公司、成都佳电电机有限公司、苏州佳电永磁电机科技有限公司、哈尔滨电气集团先进电机技术有限公司、哈尔滨电气动力装备有限公司。纳入评价范围单位的资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：营销与售后管理、研发管理、采购与业务外包、生产与成本管理、存货管理、资金管理、筹资管理、资产与工程项目管理、费用管理、财务报告管理、投资管理、人力资源管理、信息系统管理、全面预算管理、发展战略、内部环境、合同管理、信息披露管理。

重点关注的高风险领域主要包括科技创新风险、商标维权风险、两金管理风险、人力资源风险、质量风险、采购与供应链管理风险、市场开发风险、信息安全风险、固定资产投资风险、合规风险等。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1.内部环境

（1）组织架构

公司根据国家法律法规及规范性文件的要求，设立股东会、董事会、党委会、总经理办公会等治理机构，制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《党委会议事规则》《总经理办公会议事规则》《董事会授权管理办法》等一系列治理制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

同时，董事会下设战略与科技委员会、审计与风险委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、可持续发展委员会五个专门委员会，并制定对应实施细则，为董事会科学决策提供支持。不断完善法人治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策以及企业文化，夯实内部控制基础。

优化公司内部机构，成立了新产业开发部，打通新产业从技术创新到产业创新的战略部署；将成本管理部撤销，撤销后相应职责分别调整至资产财务部、采购中心、质量检验部，实现了公司内部资源的优势互补，提升公司整体核心竞争力。

（2）发展战略

公司董事会下设战略与科技委员会，主要负责对公司长期发展战略和重大投融资决策、科技发展规划和项目等进行研究并提出建议。公司制定了《战略规划管理办法》，明确了战略规划管理的职责职权、总体原则、编制与审批、实施与
调整、总结与评价、监督与考核等，旨在规范战略规划的管理过程，增强公司战略管控能力，发挥战略引领作用。通过上述举措，确保了战略规划管理工作的科学性、有效性和及时性，从而有效防范发展战略规划制定与实施中可能出现的风险，保障公司战略目标的顺利实现。

公司在全面总结“十四五”规划成功经验及不足的基础上制定“十五五”战略规划。在定位上，公司将从使命、愿景、发展模式与功能等方面，明确自身的战略定位。公司将以“为世界提供卓越驱动力”为使命，以“世界—流电驱动系统制造和服务企业”为愿景，践行“设备制造商、系统集成商和运维服务商”的发展定位，力争成为国家安全支撑者和特种电机行业引领者，履行好中央企业的核心功能。

（3）人力资源

公司根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国社会保险法》等法律法规制定人力资源相关政策。公司在用工管理机制、人才引进、人才培养、员工职业发展、团队创新、薪酬绩效管理等关键领域建立了相对完善和健全的规章制度，形成了流程规范、运行有效的管理机制，以风……
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