公告日期：2026-04-29

2025 年度内部控制评价报告

四川和谐双马股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

四川和谐双马股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简
称“企业内部控制规范体系”)，结合本公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日(内部控制评价报
告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及
董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。

董事会已按照基本规范及要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在 2025
年 12 月 31 日有效。

二、 内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
三、 内部控制评价工作情况

公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围
的高风险领域与单位进行评价。

2025 年度内部控制评价报告

公司已建立了一套较为完整的涵盖公司治理、人力资源管理、发展战略、信息披露、
财务报告、公司运营等各方面的内部控制流程及制度，以保证公司运营目标的实现。

(一)内部控制评价范围

内部控制评价范围依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》拟定；
同时，公司通过流程的风险评估与财务重要性分析相结合的方法最终确定纳入评价范围的
实体。2025 年 1 月至 2025 年 12 月，纳入评价范围的实体如下，纳入评价范围单位资产总
额占公司合并财务报表资产总额的 98.90%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总
额的 100.00%。

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