公告日期：2026-03-28

中国重汽集团济南卡车股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部
控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，当期公司已经建立的内部控制体系，在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额100%。

公司纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估、重点业务控制活动、信息与沟通、内部监督；纳入评价范围的主要业务包括资金管理、采购管理、资产管理、销售管理、财务报告、预算管理、合同管理、关联交易、对外担保、工程项目管理。同时通过风险检查、内部审计等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进行独立评价，具体情况如下：

1、内部环境

（1）治理结构

公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》等法律法规要求，建立规范的公司治理结构和科学议事规则，明确决策、执行、监督职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。报告期内，公司未发生因违法违规行为被证券监管部门立案稽查的情形；未发生被财政、审计、税务、司法等部门予以行政处罚的情形；亦未发生被交易所采取自律监管措施的情形。

股东会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使对公司筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。

董事会对股东会负责，执行股东会决议，依法行使公司的经营管理权。董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、ESG委员会五个专门委员会，审计委员会承接原监事会监督职能，独立董事发挥专业监督作用，保障公司治理规范有效。独立董事在审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会中占据多数并担任召集人，其中审计委员会召集人具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和主持。

（2）组织机构

公司综合业务特点、发展战略、文化理念与内控要求设置内部机构，通过制度文件、岗位职责说明书明确各机构及岗位权限，持续优化组织架构。公司各部门职能覆盖生产运营、采购、营销、人力资源、财务管理、审计监察、质量安全、设备能源等各方面的需要，不相容岗位分离落实到位，为内控有效
运行提供组织保障。公司及子公司依照《中华人民共和国公司法》及相关法律法规的要求，结合自身经营管理需要设置相应职能部门。

（3）人力资源政策

公司注重人力资源管理，积极做好资源保障和服务工作。报告期内，公司人力资源体系建设扎实推进，实现政策体系完善、执行规范有序、管控精准有效，全面覆……
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