公告日期：2026-03-30

云南锡业股份有限公司

关于2025年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合云南锡业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

三、内部控制评价工作情况

1.内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

（1）纳入评价范围的主要单位包括：云南锡业股份有限公司（母公司），7个直属分公司，即：大屯锡矿、卡房分公司、老厂分公司、冶炼分公司、铜业分公司、锡业分公司、运输分公司；4个销售分公司，即：北京分公司、上海分公司、深圳分公司、苏州分公司； 11个国内控股子公司，即：云锡文山锌铟冶炼有限公司、云南华联锌铟股份有限公司、郴州云湘矿冶有限责任公司、云锡（上海）投资发展有限公司、云锡贸易（上海）有限公司、云锡红河资源有限责任公司、云锡（红河）投资发展有限公司、个旧鑫龙金属有限责任公司、个旧云锡双井实业有限公司、云锡文山锌合金有限公司、云锡（深圳)融资租赁有限公司；3个境外子公司，即：云锡资源（美国）有限公司、云锡（德国）资源有限公司、云锡（香港）资源有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

（2）纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、生产技术管理、资金管理、全面预算管理、投资管理、矿产资源管理、销售管理、工程管理、采购管理、套期保值、法务合同管理等。

（3）重点关注的高风险领域主要包括：

①投资风险

公司坚持以投资驱动战略落地，持续加大投资，推动企业高质量发展。然而，有色金属行业具有强周期、高波动的固有特性，投资决策一旦失误，可能对公司造成重大损失，制约可持续发展。为有效防范投资风险，公司从内部管理与外部支持两方面入手，系统构建投资决策风险防控机制。在内部管理方面，公司持续优化投资决策流程，完善信息收集、可行性分析、尽职调查、交易决策及投后管理等关键环节的内控措施，提升投资决策的科学性与规范性。在外部支持方面，公司积极征询资深专家意见，并将专业建议有效融入决策过程，增强投资判断的前瞻性与专业性。

②资源拓展风险

为夯实公司持续发展的基础，公司近年来积极对外进行矿产资源的拓展工作，通过不断加强地质找矿，探获新增资源储量，科学配置自产资源和外购资源的比例，公司在满足生产的前提下，实现当期资源消耗与地质找矿新增资源储量的相对动态平衡，保障公司的可持续发展。公司始终抓住产业发展资源需求与供给的矛盾，着力推进资源战略实施，加强对国内外矿产资源的信息收集，加大资源整合的力度，寻求新的地质找矿区域，进一步拓展找矿空间，确保生产持续发展的资源储量。

③市场价格波动风险

对于资源采掘类企业，市场价格的波动直接影响到公司的经营效益。受宏观经济影响，有色金属原料和产品的市场价格波动剧烈，给公司的生产经营和业绩水平产生重大影响。公司一方面抓好成本控制和库存控制，另一方面加强套期保值等金融衍生工具的使用，……
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