公告日期：2024-05-24

证券代码：000971 证券简称：*ST 高升 公告编号：2024-48 号
高升控股股份有限公司

关于对深圳证券交易所关注函的回复

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

高升控股股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）于 2024 年 5
月 20 日收到深圳证券交易所下发的《关于对高升控股股份有限公司的关注函》（公司部关注函〔2024〕第 96 号）。公司对相关问题进行了认真复核后，应监管要求对关注函中所列问题向深圳证券交易所做出书面回复，现将相关问题回复说明如下：

1、回函显示，截至目前，你公司子公司北京高升数据系统有限公司（以下简称北京高数）与科左后旗城市投资经营有限责任公司（以下简称科左后旗城投）在内蒙古成立的两家项目公司实收资本分别为1,475万元、1,140万元，其中，北京高数实缴出资分别为675万元、140.18万元，实收资本占注册资本的比例仅为9.83%、11.40%。2023年，你公司扣非后净利润-3.77亿元，已连续六年为负数。截至2024年一季度末，你公司净资产为-6,575万元，货币资金余额仅为7,284万元，不足以覆盖短期债务，资产负债率为105.73%。

（1）根据回函，项目公司需筹措融资开展运营。请结合你公司持续亏损、资不抵债的情况，说明你公司融资情况、融资能力、融资方式，如继续举债经营，是否存在债务逾期或资金链断裂的风险。

回复：公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者（以下简称“净利润”）均为负值且2023年度经审计的期末净资产为负值。2021年度，公司净利润-55,676.84万元，其中包括商誉及其他长期资产减值损失计提34,181.06万元的影响；2022年度，公司净利润-53,603.25万元，其中包括商誉及其他长期资产减值损失计提16,167.48万元的影响；2023年度，公司净利润为-37,710.91万
元，其中包括商誉及其他长期资产减值损失计提11,487.54万元的影响。截至2023年末，公司未分配利润余额为-387,474.14万元，导致归属于上市公司股东的净资产减至-3,125.80万元，这其中已考虑了2018年-2023年期间累计计提的商誉减值准备291,079.61万元，期间累计发生的管理费用——中介费用8,092.62万元，以及违规担保及共同借款、未决诉讼等所致的预计负债19,759.94万元。截至2024年一季度末，公司未分配利润余额为-433,229.03万元，归属于上市公司股东的净资产减至-6,575.39万元。

结合公司近年基本面情况及增信安排，公司为满足自身及子公司日常经营和业务发展资金需要，拟在2024-2025年度向银行及其它机构申请融资不超过3亿元，担保方式包括但不限于控股股东及实际控制人可提供连带责任保证担保、抵押担保（包括房地产、在建工程、动产）、质押担保（包括股票、股权）等，以及子公司可提供连带责任保证担保、资产抵押（包括动产）、质押（包括应收账款、股权）等，相关担保事项已经董事会、股东大会审议通过，各主体为公司担保金额上限分别为3亿元（经过公司有权机构单独审议的担保事项不计算在该额度内）。上述控股股东及实际控制人担保额度有效期限为2024年2月26日起12个月，子公司担保额度有效期限为2024年3月27日起12个月。担保额度已使用11,090万元，尚有可用额度。不过现阶段，公司受风险警示、盈利指标、偿债指标等诸多因素影响，融资能力、融资方式均有局限，另外因缺乏不动产而难以提供与融资规模、期限等相匹配的土地、房产、构筑物、其他土地附着物或在建工程等作为抵押，新增融资难度较大，资金链趋紧，存在流动性风险。因此，公司有意增加此类对外投资，调整资产负债结构，改善财务及经营状况，提升整体实力及抵御风险的能力；而继续举债投资，对公司财务及经营的影响效果及影响程度均有不确定性，对公司整体的影响尚未可知。

目前，公司与合资方成立的项目公司注册资本金要求共计2.5亿元，已到位2,615万元，实缴出资尚未使用完毕，项目公司尚未申请融资。后续随着项目开工建设，股东方需要匹配项目进展中的实际所需出资到位，项目公司也需要通过直接融资、间接融资、第三方垫资等方式补齐固定资产项目所需资金。从短期来看，若建设期项目股东方出资到位严重不及时，若项目未能如期实现并网或不能如期建设完成并投入运营，若运营初期工业园区内的电力用户数量不足或其用电量不足而导致对项目公司的营收产生不利影响，则项目公司可能会出现一定的流
动性风险。

敬请广大投资者谨慎投资、注意投资风险……
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