公告日期：2026-04-29

中铁特货物流股份有限公司

董事会对会计师事务所 2025 年度

履职情况评估及审计委员会

履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）2025年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年3月2日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层。

首席合伙人：谭小青先生

截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257
人，注册会计师 1799 人。签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师人数超过 700 人。

信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营）， 其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿 元。2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收 费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、 软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、 热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐 业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务， 水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审 计客户家数为18家。

（二）项目成员基本情况

项目组 何时成为注册 何时开始从事 何时开始在信永 何时开始为
成员 姓名 上市公司审计 中和执业 本公司提供
会计师 审计服务

项目合伙人 董秦川 2003年 2007年 2005年 2025年

签字注册

会计师 尹明晨 2019年 2019年 2019年 2025年

项 目 质 量 王辉

控 制复核人 2001年 2007年 2018年 2023年

上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复 核人等项目组成员具有承办公司审计业务所必需的专业知 识和相关的职业证书，能够胜任本公司审计工作，同时也 能保持应有的职业谨慎性，不存在违反《中国注册会计师
职业道德守则》对独立性要求的情形。

（三）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月27日、2025年5月22日分别召开公司第二届董事会第十二次会议和2024年年度股东大会，审议通过了《关于聘请公司2025年度财务报表审计和内部控制审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司2025年度审计机构。

二、2025年会计师事务所履职情况

信永中和按照《审计业务约定书》约定，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工作安排要求，对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

综上所述，公司认为信永中和资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

根据公司《审计委员会工作制度》等有关规定，审计 委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）20……
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