公告日期：2025-04-28

兰州银行股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《兰州银行股份有限公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求。现将兰州银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）
成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，
总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层
2206，首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2024 年 12 月 31 日，
大信从业人员总数 3,957 人，其中合伙人 175 人，注册会计师 1,031 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会
计师超过 500 人。2023 年度业务收入 15.89 亿元，其中审计
业务收入 13.80 亿元、证券业务收入 4.50 亿元。2023 年上市
公司年报审计客户 204 家（含 H 股），平均资产额 146.53 亿
元，收费总额 2.41 亿元。主要分布于制造业，信息传输、软
件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。
项目合伙人：李宗义，资深中国注册会计师，英国皇家特许会计师，资深澳洲注册会计师，资深澳大利亚公共会计师，美国注册管理会计师，资产评估师，税务师，律师，全国会计领军人才，全国先进会计工作者。1998 年起从事审计工作，从事财务审计咨询 20 多年，至今为多家上市公司提供过年报审计、IPO 申报审计和重大资产重组等证券服务。近三年签署过甘肃省敦煌种业集团股份有限公司、海默科技（集团）股份有限公司、兰州庄园牧场股份有限公司等上市公司审计报告。

签字注册会计师：张吉柱，中国注册会计师、资深澳大利亚公共会计师、资深英国财务会计师，2009 年成为中国注册会计师。2003 年开始从事上市公司审计，2020 年开始在大信所执业，参加和主持过多家上市公司以及大型国企年报审计、咨询、重大资产重组审计等证券服务业务，具有丰富的大型项目工作经历，具备相应专业胜任能力。近三年签署过兰州长城电工股份有限公司、甘肃莫高实业发展股份有限公司等上市公司审计报告。

项目质量控制合伙人：刘会锋，中国注册会计师，2019年起从事上市公司审计质量复核，同年开始在大信所执业，近三年复核的上市公司审计报告有：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司、甘肃电投能源发展股份有限公司、兰州庄园牧场股份有限公司、天水华天科技股份有限公司、海默科技
（集团）股份有限公司、甘肃省敦煌种业集团股份有限公司、甘肃莫高实业发展股份有限公司等公司审计报告。

大信及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

大信为本行 2024 年审计工作配备了具有技能和经验的
审计团队，审计组审计人数、人员资质等能够达到委托要求。审计人员具备与审计项目相匹配的专业知识,并具有多年商业银行审计经验。本次负责本行年审的工作人员共有 19 人。本次采用了现场审计方式入场审计。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

本行第五届董事会 2024 年第一次临时会议及 2023 年年
度股东大会审议通过了《关于聘请兰州银行股份有限公司2024 年度外部审计机构的议案》，同意聘任大信为本行 2024年财务报表和内部控制审计机构，聘请费用合计 260 万元（包含内控审计费）。本行董事会审计委员对大信进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为本行服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意聘任大信为本行 2024年度财务报表和内部控制审计机构。

（三）审计过程质量管理

大信制定了完善的质量控制复核制度，包含项目组内部复核、项目经理复核、项目合伙人复核、质控合伙人复核、分管合伙人复核五级复核制度，以及必要时候的技术咨询。
大信在审计过程中严格执行以上复核流程，保证项目质量。
大信在审计过程中严格按照《中国注册会计师审计准则》《商业银行审计指引》的规定执行函证、重新计算、询问等审计程序，审计过程中大信没有在项目质量上出现重大问题。
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