公告日期：2025-05-21

海安橡胶集团股份公司

Haian Rubber Group Co., Ltd.

（福建省仙游县枫亭工业园区）

关于海安橡胶集团股份公司
申请首次公开发行股票并在主板上市的

审核中心意见落实函的回复

保荐人（主承销商）

（中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号）

二〇二五年五月

深圳证券交易所：

根据贵所于 2025 年 4 月 24 日出具的《关于海安橡胶集团股份公司申请首次
公开发行股票并在主板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2025〕110005 号）（以下简称“意见落实函”）的要求。海安橡胶集团股份公司（以下简称“海安橡胶”、“发行人”或“公司”）已会同国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”、“保荐人”）、国浩律师（上海）事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等中介机构对意见落实函所列示问题进行了逐项落实、核查，在此基础上对发行人首次公开发行股票并在主板上市申请相关文件进行了补充和修订。现将审核中心意见落实函的落实和修改情况书面回复如下，请予以审核。

说明：

1、如无特别说明，本回复中使用的简称或名词释义与《海安橡胶集团股份公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（上会稿）》（以下简称“《招股说明书》”）一致。

2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

3、本回复报告中的字体代表以下含义：

意见落实函所列问题 黑体

对意见落实函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修订、补充披露 楷体（加粗）

问题 1：关于期后业绩及业绩稳定性

申报材料及审核问询回复显示：

发行人 2024 年实现营业收入 23.00 亿元，净利润 6.79 亿元，扣除非经常性损
益后的归母净利润 6.41 亿元，同比增长分别为 2.18%、3.82%及 0.31%。

请发行人披露：

结合国际贸易摩擦、主要产品下游市场需求、在手订单及原材料价格变动、期后业绩变化等情况，分析发行人经营业绩稳定性，期后业绩是否存在下滑风险。

请保荐人、申报会计师简要概括核查过程，并发表明确核查意见。

【回复】

一、发行人说明

（一）国际地缘政治及关税贸易摩擦情况

1、国际地缘政治相关情况

2022 年俄乌冲突爆发后，以美国为首的西方国家针对俄罗斯实行了多项制裁措施，其中包括国际三大品牌（法国米其林、日本普利司通、美国固特异）全钢巨胎产品退出俄罗斯市场，截至目前，俄乌冲突仍在持续，西方国家亦尚未解除针对俄罗斯的制裁措施。

即使未来国际地缘政治环境发生变化，国际三大品牌全钢巨胎产品重新进入俄罗斯市场，发行人仍然可以凭借与俄罗斯市场地位高、需求稳定的大客户所签订的长期大额业务合同以及对俄罗斯市场的持续开拓保持在俄罗斯市场的市场份额。发行人依靠与俄罗斯客户长期良好的合作关系、产品的性价比优势以及专业化的服务优势长期保持在俄罗斯市场的竞争力。

2、关税贸易摩擦相关情况

2025 年以来，美国特朗普政府以贸易逆差为由，采取单边主义方式，对全球各国发起了大规模的加征关税行动，我国对美国的关税政策进行了对等反制，同
时多个国家亦对美国的关税政策采取了反制措施，相关关税政策对中美贸易以及全球贸易均造成了重大影响。

国际三大品牌均在美国设有全钢巨胎工厂（例如米其林、普利司通在美国南卡罗来纳州均设有全钢巨胎工厂，固特异总部位于美国俄亥俄州），且相关工厂全钢巨胎产能占全球全钢巨胎产能的占比较高。过往我国部分矿业公司、采矿服务商或矿卡主机厂采购的大规格全钢巨胎产品部分来自于美国，为应对关税成本，未来将更多使用国产全钢巨胎，因此全钢巨胎的国产替代进程将进一步加速。除全钢巨胎外，我国曾长期大量进口美国产重型矿卡（例如卡特彼勒），未来重型矿卡的国产替代进程也将进一步加速，发行人对于国产重型矿卡原装配套的全钢巨胎销售规模也将随之提高。

此外，美国关税政策不会增加发行人的生产成本，反而将大幅增加美国全钢巨胎工厂的生产制造成本；部分国家对美国关税政策采取的反制措施大幅提高了相关国家客户采购美国产全钢巨胎的价格，因此，在境外市场发行人全钢巨胎产品的价格优势亦将更加显著，有利……
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