公告日期：2026-01-27

国泰海通证券股份有限公司

关于深圳市亿道信息股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填

补措施的核查意见

深圳市亿道信息股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份及支付现

金的方式购买汪涛、张红梅等 9 名交易对方持有的深圳市成为信息股份有限公司

（以下简称“标的公司”）100%的股权，同时募集配套资金（以下简称“本次交

易”）。

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为本次交易的

独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权

益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》《关

于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等规定的相

关要求，审阅了本次交易的相关文件，就本次交易摊薄即期回报的影响情况、填

补措施以及相关承诺进行核查，并发表如下核查意见：

一、本次交易对当期每股收益的影响

根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《备考审阅报告》，本

次交易完成前后，上市公司净利润及每股收益如下：

2025 年 1-9 月/2025 年 9 月 30 日 2024 年度/2024 年 12 月 31 日

项目 交易 交易完成后 变动率/变 交易 交易完成后 变动率/变
完成前 （备考数） 化值 完成前 （备考数） 化值

归属于母公司所有者 698.22 4,360.69 524.55% 3,408.30 9,041.04 165.27%
的净利润（万元）

基本每股收益（元/股） 0.05 0.29 0.24 0.24 0.60 0.36

本次交易将提升上市公司归属母公司股东的净利润和所有者权益，增加每股

收益，预计不存在因本次交易而导致上市公司每股收益被摊薄的情况。

二、公司为防范本次交易摊薄当期回报拟采取的措施

虽然预计不存在因本次交易而导致上市公司每股收益被摊薄的情况，但为进

一步降低上市公司即期回报可能被摊薄的风险，上市公司拟采取多种应对措施，

（一）有效整合标的公司，充分发挥协同效应

通过本次交易，上市公司将与标的公司在产品形态、技术能力、应用场景、销售渠道、供应链管理上形成优势互补与深度协同，进一步拓展在 RFID 领域的产业布局，进一步巩固现有行业的优势地位，有效延伸现有产品链、拓宽市场边界、打开新的业务增长空间，全面提升企业综合竞争力与可持续发展能力。本次交易完成后，上市公司和标的公司将结合各自优势，进行有效整合，充分发挥协同效应，进一步提升上市公司的盈利能力。

（二）积极加强经营管理，提升公司经营效率

目前上市公司已制定了较为完善、健全的经营管理制度，保证了上市公司各项经营活动的正常有序进行。公司未来几年将进一步提高经营和管理水平，完善并强化投资决策程序，加强成本管理，优化预算管理流程，强化执行监督，全面有效地提升公司经营效率。

（三）健全内部控制体系，为公司发展提供制度保障

公司严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善和优化公司法人治理结构，健全和执行公司内部控制体系，规范公司运作。

本次交易完成后，公司将进一步完善治理结构，确保股东能够充分行使权利；确保董事会能够按照法律、法规以及《公司章程》的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策；确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，为公司发展提供制度保障。

（四）完善利润分配政策，强化投资者回报机制

本次交易完成后，上市公司在继续遵循《公司章程》关于利润分配的相关政策的基础上，将根据中国证监会的相关规定，继续实行可持续、稳定、积极的利润分配政策，增加分配政策执行的透明度，在保证上市公司可持续发展的前提下给予股东合理的投资回报，更好地维护上市公司股东及投资者利益。

三、上市公司控……
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