公告日期：2026-04-27

江西阳光乳业股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职报告

江西阳光乳业股份有限公司（简称“公司”）董事会审计委员会依照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则认真履行职责。现对公司董事会审计委员会2025年度的履职情况汇报如下。

一、董事会审计委员会基本情况

公司第六届董事会审计委员会由陈荣先生、顾兴斌先生、梅英女士3名成员组成，设主任委员一名，由具备会计和财务管理相关专业经验的独立董事陈荣先生担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

公司董事会审计委员会根据相关规定，2025年积极履行职责，报告期内召开了四次会议，具体情况如下：

时间 届次 主要议题

2025年1月10日 无 会计师见面会，了解2024年度财务审计计划及相关事项，未审

议议案

1、审议通过《2024年度财务决算报告》

2、审议通过《2024年度内部控制自我评价报告》

3、审议通过《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项

2025年4月12日 六届八次 报告》

4、审议通过《2024年年度报告及摘要》

5、审议通过《2025年第一季度报告》

6、审议通过《2024年度内部审计报告》

7、审议通过《2025年第一季度内部审计报告》

1、审议通过《2025年半年度报告及摘要》

2025年8月16日 六届九 2、审议通过《关于2025年半年度募集资金存放与使用情况的

次 专项报告》

3、审议通过《2025年半年度内部审计报告》

1、审议通过《2025年第三季度报告》

2025年10月25日 六届十次 2、审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》

3、审议通过《2025年第三季度内部审计报告》

三、董事会审计委员会履职情况

1、监督及评估财务审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的大信会计师事务所（特殊普通合伙）的2024年度审计工作进行了监督，认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供财务审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，完成了公司委托的各项工作。

2、指导和评价内部审计工作

公司董事会审计委员会审阅了审计部2025年度内部审计工作计划，认可该计划的可行性，督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行。并认真审议了《2024年度内部审计报告》《2025年第一季度内部审计报告》《2025年半年度内部审计报告》《2025年第三季度内部审计报告》等内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。

报告期内，根据相关监管要求，结合公司实际情况，修订公司《内部审计工作制度》，完善和提升了公司的治理水平。

3、审议公司财务报告并对其发表意见

2025年度，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的季度、半年度及年度财务报告，认为公司财务报告已经按照企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告等相关规定编制，选择和运用了恰当的会计政策，并进行了合理的会计估计。公司财务报告真实、完整和准确，不存在舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。审计委员会同意审计机构注册会计师出具的公司2024年度财务报告审计意见，并同意将其提交公司董事会审议。

4、评估内部控制的有效性

公司董事会审计委员会依照《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》《企业内部控制基本规范》及相关要求，充分发挥专业委员会的作用，积极推……
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