公告日期：2025-10-31

资金管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范常州长青科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理，保障企业生产经营活动所需资金，保证资金安全，控制财务风险，提高资金营运效率，根据《企业会计准则——基本准则》及有关法律法规，特制定本制度。
第二条 本公司实行资金集中管理，即由公司及各控股子公司财务部统一设置的专门机构和岗位统一管理各项资金工作。

第三条 本制度适用于公司及控股子公司。

第二章 机构设置、分工安排及内部控制

第四条 本公司的资金管理机构包括本公司财务部和各控股子公司财务部。财务部按工作需要和资金相关规定设置各资金管理岗位。

资金管理机构的主要职责包括：

本公司财务部：负责草拟或提出资金管理相关制度的建议、安排外部融资授信、编制公司整体的资金计划和资金预算、确定内部借贷与利率、提出资金管理岗位和工作流程的建议、关注并提出应对资金风险的建议、对资金工作进行监督检查、办理各控股子公司人民币收支业务核算等。

各控股子公司财务部：编制各自公司资金计划和资金预算、办理本公司财务部集中办理收支业务外应由各自公司办理的资金收支工作、配合本公司财务部资金集中工作等。

第五条 本公司财务部和各控股子公司财务部的资金管理岗位应严格执行不相容岗位相分离的原则，实现岗位之间的相互制约和监督，包括：

1、资金经办岗、审核岗、记账岗等不相容岗位应进行分离；

2、资金复核岗与资金支付操作岗应进行分离；

3、预留印鉴章（即财务专用章和法人章）必须设置两人或以上分开妥善保管，不得由一人同时保管财务印鉴章，且加盖财务印鉴章必须经所属公司的财务部负责人批准。

第六条 密码及网银数字证书管理

1、密码：网上银行或资金系统密码应由本人自行设定并定期更改，不得向任何人透露自己的密码，防止泄漏。操作人员离岗后，应及时注销该人员的资金系统和网上银行用户权限，且密码在交接后务必要及时更改，防止密码被盗用的风险。

2、网银数字证书：支付岗位均需配备相应的数字证书，任何人不得同时拥有同一账户经办、复核之中的两张及以上数字证书。持有人应妥善保管好各自的网银数字证书及相关密码，不得委托他人保管。

第七条 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作。保险柜应按规定保管和使用，用以保存现金、支票、有价证券、银行票据、网银密钥等，不得存放私人物品及其他财物。

第三章 资金筹集

第八条 本公司及各控股子公司应该通过与资本结构相适配的资金筹集安排，获得外部资金来源，满足资金需求。

第九条 资金筹集分为一般经营性融资和重大融资，一般经营性融资指为满足日常营运性资本需求的短期债权融资（一年或以内），其他融资均被视为重大融资。

第十条 一般经营性融资由本公司财务部统一安排，按“先内后外”的原则，优先考虑各控股子公司资金余缺情况，统一通过资金池进行调度，并按内部借贷相关规定执行。若内部借贷无法满足融资需求，由本公司财务部根据各公司的授信规模、融资成本、税务成本、汇率、资金回笼等因素，提出融资主体、方式、期限、币种以及规模建议，并按公司规定审批权限审批后执行。

第十一条 重大融资应由本公司财务部结合资本结构，综合考虑资金成本、税务成本、汇率、资金回笼等因素，提出融资主体、方式、期限、币种以及规模建议，并按公司规定审批权限审批后执行。

第十二条 如公司及控股子公司为获得银行授信需要其他公司进行担保时，需参照《常州长青科技股份有限公司对外担保管理制度》执行。

第十三条 为支持业务持续发展和战略实施，公司应选择几家银行作为长期战略合作银行，并通过发挥整体经济实力和统一对外的优势，充分利用各银行在不同业务上的竞争优势。

第四章 收支结算管理

第十四条 现金收支管理

1、库存现金的收付须按金额设定审批权限，并及时入账，不得以“白条”抵库。公司及各控股子公司应制定库存现金的合理限额，超限额部分的现金须及时存入银行。

2、公司及各控股子公司应明确库存现金的收付范围，不鼓励以现金作为业务主要结算手段。

3、公司及各控股子公司出纳应每天盘点库存现金，确保账实相符；财务负责人应安排不相容财务人员定期（至少每月一次）抽查盘点，现金抽查盘点应用公司统一下发的库存现金盘点表（见附表一）做记录，且必须由制表、监盘人员签署确认。

4、现金收款：出纳人员在收到现金时应……
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