公告日期：2026-04-22

内蒙古双欣环保材料股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

内蒙古双欣环保材料股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合内蒙古双欣环保材料股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价体系，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司截至 2025 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了
自我评价。

一、重要声明

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的主要单位包括：母公司及纳入合并报表范围的子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：资金活动、资产管理、销售业务、采购业务、关联交易、合同管理、研究与开发、对外投资等多项流程和事项。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及有关法律法规的要求组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准

财务报告内部控制缺陷主要是指不能合理保证财务报告可靠性的内部控制设计和运行缺陷，具体如下：

类别 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷

（1）财务报告相关的重要业务缺乏制 （1）财务报告相关的重要业务

度控制或存在系统性失效，或重要业务 设计存在较大缺陷，或一个业

违反法律法规、公司制度/流程/决策要 务领域存在多个一般缺陷； 除重大缺
求，或一个业务领域存在多个重要缺 （2）未建立反舞弊程序和控制 陷、重要
陷，给公司造成重大损失、法律风险及 措施； 缺陷之外
定性 不良影响； （3）注册会计师发现当期财务 的其他财
标准 （2）存在董事和高级管理人员舞弊； 报告存在重要错报，而内部控 务报告内
（3）注册会计师发现当期财务报告存 制在运行过程中未能发现该错 部控制缺
在重大错报，而内部控制在运行过程中 报； 陷。

未能发现该错报； （4）财务报告相关的重大内控

（4）财务报告相关的重要以上内控缺 缺陷整改要求未完全落实，或

陷整改要求未落实。 一般内控缺陷未整改。

类别 ……
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