公告日期：2025-05-23

1
关于惠科股份有限公司
首次公开发行股票并上市辅导工作完成报告
惠科股份有限公司（以下简称“辅导对象”、“惠科股份”
或“公司”）拟申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并
上市。中国国际金融股份有限公司（ 以下简称“辅导机构”或“中
金公司”） 作为辅导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》 《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》 等有关规定,以
及《惠科股份有限公司（作为辅导对象）与中国国际金融股份有
限公司（作为辅导机构）关于首次公开发行股票并上市之辅导协
议》 相关约定开展辅导工作。 现就辅导期内开展辅导工作情况报
告如下:
2024 年 2 月 23 日， 辅导机构与辅导对象签署了辅导协议，
并按照《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等相关规定及
双方约定开展辅导工作。自 2024 年 2 月 23 日至本报告出具之日，
辅导机构共开展了五期辅导工作，具体内容如下：
（一）各期辅导的主要内容
1、依据公司的具体情况制定辅导工作计划及项目时间进度
表，与会计师、律师共同推进辅导工作的开展，按照各专项尽职
调查清单的要求并结合对公司有关人员的访谈，对公司的历史沿
革、股本结构、业务与技术、同业竞争与关联交易、董事、高级
管理人员、组织机构及内部控制、财务会计、业务发展目标、募2
集资金运用、风险因素及其他重要事项等进行了系统和深入的尽
职调查；
2、通过定期或就专项问题召开项目工作会议或个别答疑等
方式，督促公司按时执行辅导计划，协助公司及时解决了辅导工
作中的具体问题，督促公司从各方面加强规范运作；
3、督促公司规范完善了各项公司治理制度和规范性文件，
建立健全了财务会计管理体系和内部控制体系，规范运作水平进
一步提升；
4、督促接受辅导的人员进行了系统的法规知识、证券市场
知识培训，使其全面掌握发行上市、规范运作等方面的有关法律
法规和规则，知悉信息披露和履行承诺等方面的责任和义务，树
立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法制意识，组织接受辅
导的人员参加并通过了深圳证监局组织的辅导法规测试；
5、督促公司形成明确的业务发展目标和未来发展计划，并
结合公司的实际情况对募集资金投向安排提出了建议，督促公司
积极推进落实募集资金投资项目的各项工作；
6、总结辅导工作并完善辅导工作底稿，协助公司开展首次
公开发行股票的准备工作。
（二）证券服务机构配合开展辅导工作情况
辅导期内， 北京市君合律师事务所和天健会计师事务所（特
殊普通合伙）积极配合中金公司对辅导对象进行了辅导，严格执
行已制定的辅导工作计划及实施方案，对公司存在的问题进行了
全面梳理并提出相应整改建议，辅导工作帮助公司完善了治理结
构，提高了规范运行的意识。3
（一）项目子公司存在待收购股权情况
公司所处的半导体显示行业具有重资产、资金投入大、建设
周期长的特点，行业内通行做法为企业采用自有资金、自有资金
与国有资本或市场化资金相结合的方式进行投产运营。
近年来， 基于对公司综合实力、技术优势、市场领先地位的
认可， 滁州、绵阳、长沙、北海、郑州等地方国资与公司陆续签
订了一系列项目合作协议， 地方国资与公司合资成立半导体显示
或智能终端等项目公司，约定地方国资持有项目公司待收购股权。
截至本报告出具日，经发行人与当地政府及投资平台磋商，
进一步完善了投资协议及其补充协议等相关配套文件，对项目公
司的投资性质、各方权利义务关系进一步予以了明确；同时，发
行人取得与待收购股权的投资及退出有关的内外部授权与批准
文件及确认函，确认待收购股权投资事项合法合规，各项目公司
股权清晰。综上，前述事项对上市不构成重大影响。
（二） 完善公司治理及内控制度
公司已根据各监管部门的要求建立了较为健全的公司治理
结构与内控制度，辅导机构将继续积极督促公司严格执行相关制
度，持续完善公司的治理结构和内控制度。
截至本报告出具日，公司全体董事、高级管理人员和持有
5%以上股份的股东（或其委派代表）等对发行上市有关法律法规
和规则的认知已普遍提高，已具备进入证券市场的法制观念和诚
信意识；公司建立和持续完善内部决策和控制制度、财务会计管
理制度，形成了较为有效的财务管理、内部约束及控制体系；制4
定了议事规则等制度，法人治理结构完善。
（三） 投资人股东特殊权利问题及规范情况
公司历史上曾存在投资人股东前海朝恒、金品创业、绵投集
团、重庆平安基金入股公司时，与公司、控股股东惠科投控、实
际控制人、深圳金飞扬、深圳惠同约定对赌、知情权、优先认购
权等特殊投资条款的情形。
截至本报告出具日，公司、控股股东、实际控制人、深圳金
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。