公告日期：2026-03-31

河南豫能控股股份有限公司董事会审计委员会
对2025年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的相关规定，河南豫能控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对 2025 年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告如下：

一、2025 年度年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）于
1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制
事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北
京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12室。

截至 2025 年末拥有合伙人 249 人、执业注册会计师逾 1700 人，其中拥有
证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1500 人。

安永华明 2024 年度经审计的业务总收入人民币 57.10 亿元，其中，审计业
务收入人民币 54.57 亿元，证券业务收入人民币 23.69 亿元。2024 年度 A 股上
市公司年报审计客户共计 155 家，收费总额人民币 11.89 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业等。

（二）聘任年审会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会事先对安永华明执业资格、服务经验、专业能力、
独立性、职业道德等方面进行了充分的核查。并于 2025 年 4 月 27 日召开了公
司董事会审计委员会会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意将该议案提请公司第九届董事会第二十二次会议审议。

2025 年 4 月 28 日，公司召开第九届董事会第二十二次会议，审议通过了
《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意将该议案提交公司 2024 年度股东大会审议。

该议案于 2025 年 5 月 15 日经 2024 年度股东大会审议通过。

二、2025 年度年审会计师事务所履职情况

安永华明按照与公司签订的审计业务约定书约定，严格遵守中国注册会计师审计准则、中国注册会计师执业道德守则及其他执业规范，对公司 2025 年度
财务报表及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出
具审计报告；同时对公司 2025 年度营业收入扣除情况、控股股东及其他关联方占用资金情况执行了相关鉴证、核查工作，并出具了鉴证报告、专项说明。

2025 年 10 月，安永华明对本公司及下属子公司开展了财务报表及内部控
制现场预审；2025 年 12 月至 2026 年 1 月，执行了实物资产、货币资金及承兑
汇票等资产的监盘程序；2026 年 1 月至 2 月，对本公司及下属子公司进行年终
现场审计。审计过程中，安永华明严格遵守审计准则及其他执业规范要求，执行了函证、检查、询问、重新计算、减值测试复核等必要的审计程序。

在执行审计及其他鉴证工作的过程中，安永华明与本公司治理层和管理层进行了充分且必要的沟通。

经综合评估，公司认为，安永华明作为公司 2025 年度年报审计机构，在资质等方面合规有效；在 2025 年度年报审计工作中，独立履职，勤勉尽责，审计行为规范有序，客观公正表达意见。

三、公司董事会审计委员会对年审会计师事务所监督情况

根据《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025 年 4 月 10 日，公司召开了董事会审计委员会会议，审议通过
《2024 年度财务报告》议案，同意将上述相关议案提请董事会审议。

（二）2025 年 4 月 27 日，公司召开了董事会审计委员会会议，审议通过
《关于拟续聘会计师事务所的议案》，并查阅了安永华明的相关资料，对安永华明执业资质、专业胜任能力、诚信状况、投资者保护能力、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等方面进行了认真审核，同意将上述相关议案提请公司董事会审议。

（三）2025 年 10 月 10 日，公司召开了董事会审计委员会会议，审议通过
了安永华明《2025 年度审计计划报告》，就公司 2025 年度年报审计工作的审计范围、时间安排、人员安排、审计策……
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