公告日期：2026-04-30

巨轮智能装备股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定以及其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现非财务报告内部控制重大缺陷 2 项。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价的范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括本公司及以下子公司：巨轮（广州）机器人与智能制造有限公司、巨轮（广州）智能装备有限公司、广东钜欧云控科技有限公司、
巨 轮 中 德 机 器 人 智 能 制 造 有 限 公 司 等 境 内 主 要 子 公 司 ， 以 及
Greatoo(India)PrivateLimited、NortheastTireMolds,Inc.等境外主要子公司。部分不重大的单位暂不纳入评价范围，未有实质性运营的子公司未纳入评价范围。纳入评价范围的单位的资产总额及营业收入占公司合并财务报表的比例分别为 97.29%、99.36%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、信息系统、采购业务、销售业务、资产管理、投资管理、财务报告、对子公司的管理、关联交易、对外担保、信息披露等。重点关注的领域主要包括：
1、组织架构

公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件的规定，建立健全股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构；公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责；监事会监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，对股东大会负责。经理层对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作。

公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、董事会各专门委员会议事规则、以及《总经理工作细则》等重要的决策制度，明确了决策、执行、监督等职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，使之各司其职、各尽其责、相互制衡、科学决策、规范运作。

2、人力资源

公司根据《劳动法》及有关法律法规建立并完善了员工招聘、培训、考核、奖惩、晋升等人事管理制度，为公司吸引、保留、激励人才提供了有利的保障；明确了各岗位的职责权限、任职资格和工作要求，并根据实际工作的需要，针对不同岗位开展后期培训教育，确保员工能够胜任其工作岗位。

3、日常经营活动中实施的控制

公司制定并实施了包括采购管理、销售管理、生产管理、存货管理、财务管理等一系列涵盖整个生产经营管理过程的制度，保证公司经营管理合法合规、资产安
全，提高公司经营效率和效果。

4、财务报告

公司总部设立财务中心，对境内各子公司进行统一核算管理；境外主要子公司设有财务部，公司对境外子公司财务进行指导和监督。公司财务部门按照内控要求并根据实际情况设立岗位，明确职责分工，保证不相容岗位职责分离；同时不断完善财务信息化建设，促进会计工作的程序化、规范化和标准化。公司严格……
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