公告日期：2026-03-24

丽江玉龙旅游股份有限公司

董事会审计委员会关于对 2025 年度年审会计师事务所
履行监督职责的情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对公司 2025 年度年审会计师事务所履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、聘任会计师履行的程序

（一）公司审计委员会经过审核相关材料，认为众华会计师事务所具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能够满足公司财务报告及内控审计工作要求，同意继续聘任众华会计师事务所作为 2025 年审计机构（含财务审计及内部控制审计）,并同意将聘任众华会计师事务所作为 2025年审计机构的议案提交董事会审议。

（二）2025 年 3 月 14 日，公司第七届董事会第三十七次会议以 11 票同意、
0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于聘请 2025 年度审计机构的议案》，同意聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。

（三）2025 年 4 月 29 日，本次聘请会计师事务所事项经公司 2025 年度股
东会审议通过。

二、对 2025 年度审计工作进行总结

众华会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

众华会计师事务所(特殊普通合伙)的前身是 1985 年成立的上海社科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华会计师事务所(特殊普通合伙)注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢1088 室。众华会计师事务所(特殊普通合伙)自 1993 年起从事证券服务业务，具
有丰富的证券服务业务经验。

2、人员信息

众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人为陆士敏先生，2025 年末合伙人人数为 76 人，注册会计师共 343 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 189 人。

3、业务规模

众华会计师事务所(特殊普通合伙)2024 年经审计的业务收入总额为人民币56,893.21 万元，审计业务收入为人民币 47,281.44 万元，证券业务收入为人民币 16,684.46 万元。

众华会计师事务所(特殊普通合伙)上年度（2024 年）上市公司审计客户数量 83 家，审计收费总额为人民币 9,758.06 万元。众华会计师事务所(特殊普通合伙)提供服务的上市公司中主要行业为制造业，房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。众华会计师事务所提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共 3 家。

4、投资者保护能力

按照相关法律法规的规定，众华会计师事务所（特殊普通合伙）购买职业保险累计赔偿限额 20,000 万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，符合相关规定。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

（1）浙江尤夫高新纤维股份有限公司证券虚假陈述纠纷案：截至 2025 年
12 月 31 日，已生效未执行案件涉及金额 80 万元。另有 3 案尚未判决，涉及金
额 4 万元。

（2）苏州天沃科技股份有限公司证券虚假陈述纠纷案：截至 2025 年 12 月
31 日，尚无生效判决。

5、诚信记录

众华会计师事务所（特殊普通合伙）最近三年受到行政处罚 1 次、监督管理
措施 6 次、自律监管措施 5 次，未受到刑事处罚和纪律处分。34 名从业人员近
三年因执业行为受到行政处罚 2 次、监督管理措施 16 次，自律监管措施 5 次，
未有从业人员受到刑事处罚和纪律处分。

（二）项目成员信息

1、基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：徐毅，1997 年成为中国注册会计师，1993年开始从事上市公司审计工作，2020 年开始在众华会计师事务所执业，2024 年开始为本公司提供审计服务。近三年签署 1 家上市公司审计报告。

签字注册会计师：温云，2015 年成为中国注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计工作，2019 年开始在众华会计师事务所执业，2024 年开始为本公司提供审计服务。

项目质量控制复核合伙人……
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