公告日期：2026-03-28

横店集团东磁股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合横店集团东磁股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及其全部控股子公司。

内部控制评价的范围涵盖了公司及其全部控股子公司的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：人力资源管理风险、资金活动风险、采购管理风险、资产管理风险、销售及收款管理风险、研究与开发管理风险、工程项目管理风险、对外担保管理风险、全面预算管理风险、合同管理风险、信息系统安全管理风险。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1、法人治理和议事规则

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律规定，公司 建立了规范的治理结构和完善的规则体系，明确决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东会、董事会及公司管理层各司其职、各 尽其责、相互协调、相互制衡、规范运作。

同时，公司制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事 工作制度》《审计委员会工作细则》《总经理工作细则》等规章制度，以保证公司规范 运作、健康发展。

2、组织结构设置与职权分配

（1）公司董事会对股东会负责，依法行使公司的经营决策权，下设战略与ESG委 员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个机构，建立独立董事专门会 议机制。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。另外，公司设立董事会秘书办 公室，负责公司的股东会和董事会等会议筹备、证券管理、信息披露、协调相关事务 以及投资者关系管理等方面的具体工作。

（2）公司审计委员会对股东会负责，是公司的监督机构，依法对董事、高级管理 人员履行职责及财务状况进行监督、检查；对董事会建立与实施内部控制进行监督。
（3）公司管理层具体负责实施股东会和董事会决议，开展公司的日常生产经营管 理工作。根据公司经营需求在总部设立了办公室、财务部、资金部、采购管理部、企 业管理部、品质部、法务部等多个管理部门，产业端设立了光伏科技、永磁、软磁、 塑磁、锂电等多个事业部和子公司，公司制订了各部门职责和各岗位职责说明书，并 制订了内部经营管理制度，各部门之间权责明确，保证公司生产经营活动高效平稳有 序进行。

3、发展战略

公司董事会下设战略与ESG委员会，对公司长期发展战略、重大投融资方案和资本运作进行研究并提出建议，对公司重大ESG议题进行审议、评估及监督。

公司坚定“长期主义、稳中求进”的总基调，持续围绕“磁材+新能源”双轮驱动的战略定位，扎实推进“扎根横店、面向全国、深度国际化”的战略布局，深耕磁材、光伏和锂电产业链核心环节，为客户提供一站式技术解决方案和服务，并致力于成为一家全球领先的磁……
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