公告日期：2026-04-25

关于中钢天源股份有限公司

使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的
核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信建投”）作为中钢天源股份有限公司（以下简称“中钢天源”、“公司”）2020 年度非公开发行股票的保荐机构和持续督导机构，根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》等有关规定，对中钢天源使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、本次非公开发行股票募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准中钢天源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2578 号）核准，公司
向 12 名特定对象非公开发行不超过 170,900,000 股，募集资金总额为 950,204,000
元，扣除与发行有关的费用 20,949,796.27 元，实际募集资金净额为 929,254,203.73元。上述募集资金到账情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具大华验字[2021]000153 号《中钢天源股份有限公司非公开发行普通股募集资金实收情况验资报告》。公司对募集资金进行专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金监管协议》。

二、募投项目情况

（一）募集资金使用计划及使用情况

为提高募集资金使用效率，公司于 2026 年 1 月 9 日召开第八届董事会审计
委员会 2026 年第一次会议、第八届董事会第十一次（临时）会议审议通过了《关于重新论证后终止实施部分募投项目及变更募集资金用途的议案》，同意公司对“年产 15,000 吨高性能软磁铁氧体材料及器件建设项目”和“高性能永磁铁氧体绿色制造生产建设项目”两个项目终止实施，并将未投入的募集资金共计
68,625.42 万元变更投入新项目“年产 3,000 吨高性能钕铁硼建设项目”和“补充上市公司流动资金”。其中“年产 3,000 吨高性能钕铁硼建设项目”使用募集资金 29,908.09 万元，“补充上市公司流动资金”使用募集资金 25,000.00 万元。剩余募集资金及募集资金产生的利息收入及现金管理收益（以募集资金专户剩余金额为准）暂未明确投向，将继续存放于原募集资金专户并按照公司相关管理规定做好募集资金管理，具体调整情况如下：

单位：万元

序号 募集资金投资项目 调整前拟使用募集 调整后拟使用募

资金投资额 集资金投资额

1 年产 3,000 吨高性能钕铁硼建设项目 0.00 29,908.09

2 补充上市公司流动资金 15,000.00 40,000.00

3 暂时存放募集资金 0.00 13,717.33

4 年产15,000吨高性能软磁铁氧体材料 41,000.00 0.00
及器件建设项目

5 高性能永磁铁氧体绿色制造生产建设 44,700.00 0.00
项目

6 检测检验智能化信息化建设项目 9,300.00 9,300.00

总计 92,925.42 92,925.42

三、使用银行票据支付募投项目资金并以募集资金等额置换的原因

在募投项目实施过程中，根据募集资金专款专用原则，全部支出原则上均应从募集资金专户直接支付划转，但在募投项目实施期间，公司存在需要使用部分承兑汇票方式先行支付募投项目所需资金的情形，支付募投项目所涉款项包括但不限于应付工程款、应付设备采购款、材料采购款以及其他相关所需资金等，以承兑汇票方式进行支付有利于加快公司票据周转速度，提高资金使用效率，降低财务成本。

四、使用银行票据支付募投项目资金并以募集资金等……
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