公告日期：2026-04-29

华泰联合证券有限责任公司

关于上海威尔泰工业自动化股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“独立财务顾问”）作为上海威尔泰工业自动化股份有限公司（以下简称“上市公司”、“公司”或“威尔泰”）重大资产出售暨关联交易及重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等文件要求，对上市公司《2025 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：

一、上市公司内部控制评价范围

上市公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：上市公司及下属的控股公司，上市公司子公司包括二级子公司上海紫燕机械技术有限公司、上海紫江新材料科技股份有限公司和三级子公司上海紫燕模具工业有限公司、上海紫江新材料应用技术有限公司、安徽紫江新材料科技有限公司和四级子公司浙江紫燕模具工业有限公司。

二、上市公司内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

上市公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度组织开展内部控制评价工作。上市公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。上市公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

1、具有下列特征的缺陷，为重大缺陷：（1）审 1、具有下列特征的缺陷，为重大缺陷：1）
计委员会和审计部门对公司财务报告的内部控 公司决策程序导致重大失误；（2）重要
制监督无效；（2）公司董事和高级管理人员舞 业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
弊；（3）外部审计师发现当期财务报表存在重 （3）缺陷发生的可能性高，会严重降低
大错报，而内部控制运行过程中未能发现该错 工作效率或效果，或严重偏离预期目标；
报；（4）其他可能导致公司严重偏离控制目标 2、具有下列特征的缺陷，为重要缺陷：
的缺陷。2、具有下列特征的缺陷，为重要缺陷：（1）公司决策程序导致一般性失误；（2）
定性标准 （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；重要业务制度或系统存在缺陷；（3）缺
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于 陷发生的可能性较高，会显著降低工作效
非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 率或效果，或显著偏离预期目标；3、具
控制程序；（4）对于期末的财务报告过程的控 有下列特征的缺陷，为一般缺陷：（1）
制存在一项或多项缺陷，虽未达到重大缺陷标 公司决策程序效率不高；（2）一般业务
准，但影响财务报告达到合理、准确的目标。3、制度或系统存在缺陷；（3）缺陷发生的
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 可能性较小，会降低工作效率或效果，或
陷，则认定为一般缺陷。 偏离预期目标。

财务报告内部控制缺陷定量标准以合并会计报 如果某项内部控制缺陷单独或连同其他
表营业收入为衡量指标。内部控制缺陷单独或连 缺陷可能导致的损失金额大于或等于营
同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额大于 业收入的 5%，则认定为重大缺陷；损失
定量标准 或等于营业收入的 5%，则认定为重大缺陷；小 金额小于营业收入的 5%，大于或等于营
于营业收入的 5%，大于或等于营业收入的 2%，业收入的 2%，则认定为重要缺陷；损失
则认定为重要缺陷；小于营业收入的 2%，则认 金额小于营业收入的 2%，则认定为一般
定为一般缺陷。 缺陷。

三、上市公司内部控制缺陷及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内……
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