公告日期：2026-03-31

云南旅游股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

云南旅游股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称:企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称：公司）内部控制制 度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位涵盖公司本部及合并报表范围内子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:文旅综合体运营板块、旅游综合服务板块、旅游文化科技板块等现有业务板块；重点关注的高风险领域主要包括纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、全面预算、法务和合同管理、关联交易、信息披露、内部审计与监督、信息系统等；重点关注的领域主要包括资金资产活动、收入、成本费用、投资活动、关联交易、重要风险业务和重大风险事件以及财务报告编制等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体内容如下：

1.组织架构

根据《公司法》及证监会的相关规定，上市公司股东大会均改为股东会，删除监事会的相关表述，由审计委员会行使监事会的职权。

报告期内，公司修订了《公司章程》，并按照《公司法》和有关法律法规建立了股东会、董事会、经理层的法人治理结构。股东会是公司的权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的经营决策机构，对股东会负责，董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。审计委员会是公司的监督机构。经理层是公司的执行机构，负责公司的日常经营管理，在董事会的领导下开展工作，经理由董事会聘任和解聘。

公司制定了《公司章程》《董事会议事规则》《股东会议事规则》《“三重一 大”决策制度》《权责清单》《独立董事制度》《总经理工作细则》等各治理主体 议事规则等制度，明确股东会、董事会和经理层的机构设置和职责权限。不断强化 党委“把方向、管大局、保落实”的领导作用，促进各级党组织工作融入中心、服 务大局。同时清晰界定党组织和其他各治理主体权责，做到了各司其职、各负其责、 相互制衡、协调运转。

为有效支撑新业务开拓并保障公司战略发展目标的实现，构建更高效、灵活的 组织体系，以更好地适应市场变化与未来需求，公司对现有组织架构进行优化调整。
2.发展战略

公司董事会下设战略委员会，报告期内修订了《战略委员会实施细则》。战略 委员会在董事会领导下，负责对公司中长期发展战略及重大……
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