公告日期：2026-04-22

獐子岛集团股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告

尊敬的各位股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合獐子岛集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董
事会对公司 2025 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，对内部控制建设与实施工作加强政治引领和监督保障。公司董事会及全体董事保证提供的年度内部控制评价报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就年度内部控制评价报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日
(2025 年 12 月 31 日)，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按
照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在相关重大方面保持了较为有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

按照《企业内部控制管理手册》 《企业风险控制管理手册》等相关规定，对风险进行识别、评估，对内控体系进行评价和持续改进，以化解潜在的重大风险。
（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。内部控制评价范围覆盖了公司各事业部及下属分子公司的核心业务流程和关键模块，重点关注销售业务、采购业务、资产管理、资金业务、信息安全等高风险领域的内部控制风险，具体内容如下：

1.组织架构

公司按照《公司法》 《证券法》 《上市公司治理准则》及相关法律法规的要求和公司章程的规定，建立健全内部管理和控制制度，不断规范公司治理结构、议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，确保职责分工合理，制衡机制有效，以提升公司的治理水平。

公司将党委内嵌于组织架构核心环节，明确其法定地位，充分发挥党委“把方向、管大局、保落实”的领导作用，推动党的领导与内控体系、组织架构运行深度融合，全方位为公司规范运营、风险防控和高质量发展提供坚强政治保障和组织支撑。

公司股东会是公司权力机构，对公司战略规划以及重大事项进行表决。公司董事会严格执行股东会决议，董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会委员能够利用自身的专业知识履职尽责，监督公司的运营管理。

公司审计委员会能够独立发表建议和意见，保障公司股东和员工以及其他利益相关者的权益。

公司执行集分权制度，通过集权和授权，搭建经营架构，划分职责和权限，内部分工明确，相互制衡，以保障公司生产经营活动的规范运行及控制目标的实现。
2.发展战略

公司董事会下设战略委员会，作为公司发展战略的核心研究与监督机构，主要负责对公司长期发展战略规划、重大投融资方案、重大资本运作及其他对公司经营发展具有全局性、长远性影响的重大事项开展系统性研究，形成专业化决策建议，同时对上述事项的实施全过程进行跟踪监督、动态评估，确保战略部署落地见效、决策流程合规可控，为公司战略实施提供坚实支撑。

在大连市委市政府的统一部署及市国资股东的指导支持下，公司深度践行向海图强发展战略，全面贯彻新发展理念、融入新发展格局，坚定执行“厚积供给、发力需求、聚焦品牌、上下同欲”的工作总方针，以打造“卓越海洋食品服务商”为核心战略定位，聚焦主业、深耕细作，加速构建“存货供给充足可控、市场拓展精准有序、品牌影响力持续提升、科技赋能精准高效、团队建设专业精干、文化内涵深厚鲜明”的现代化企业发展格局，着力提升核心竞争力与可持续发展能力，推动公……
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