公告日期：2026-04-29

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，2025年度在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。

1.纳入评价范围的单位：

公司将母公司以及重要下属子公司纳入评价范围，包括万丰汽轮、万丰摩轮、威海汽轮、威海镁业、重庆汽轮、吉林汽轮、印度摩轮；加拿大钻石、奥地利钻石、加拿大镁瑞丁、美国镁瑞丁、上海镁镁、新昌镁镁。因此纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的94.54%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的92.06%。

2.纳入评价范围的主要业务和事项包括：

本次评价采用由各职能部门根据内部控制评价表对各公司的内控流程进行测试，由职能部门自行组成工作小组进行测试，测试方法综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价表，如实填写工作底稿，获取相关证明材料，识别内部控制缺陷。评价要素包括销售业务、采购业务、生产管理、财务管理、合同管理、IT管理。内审部门对对各职能部门的内部控制测试情况和评价情况进行检查，对不符合要求的工作底稿进行完善，对内控缺陷认定进行重新评估，对整改情况进行跟踪，形成本次内部控制自我评价报告。

（1）生产经营的内部控制。对于除万丰镁瑞丁、飞机工业之外的公司销售、生产、采购和往来收付款等业务流程的各个环节均制定了相应的统一控制程序，并能严格遵照执行。对于万丰镁瑞丁生产经营的内部控制由集成的PLAEX系统流程进行控制，飞机工业也遵循了飞机制造的特殊生产经营进行内部控制。公司及子公司在运营中的重要方面实施了有效的控制程序，包括不相容职务分离、分级授权审批、财务会计系统、运营分析等重大方面。除了通过建立相关制度外，公司还通过企业信息系统进行数据交换等手段，对业务流程各个环节的操作、审批及财务相关事项进行控制，实现了对全过程的实时监控管理。

（2）财务管理的内部控制。公司根据《企业会计准则》的要求制定了适合公司的财务会计制度，将业务授权、签发、核准、执行、记录和审核等步骤相对独立，每项业务不能完全由一人经办，钱、账、物分管，实行会计人员岗位责任制等，有效的控制了财务风险，国外公司是执行当地的会计政策，在上市公司合并报表时，按中国会计准则进行转换。根据会计准则的相关要求，记录所有有效的经济业务、适时地对经济业务的细节进行充分记录、经济业务的价值用货币进行正确的反映、
经济业务记录和反映在正确的会计期间、会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状，和经营成果及资金变动情况。经核查，公司2025年度不存在控股股东及关联方非经营性资金占用情形。

（3）外汇衍生品套期保值的内部控制。为规范公司外汇衍生品套期保值业务，防范汇率风险，保证汇率风险的可控性，公司已根据《中华人……
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