公告日期：2026-04-17

江苏金智科技股份有限公司

反舞弊管理制度

第一章 总则

第一条 目的

为防治舞弊，加强公司治理和内部控制，维护公司和股东合法权益，保障公司资产安全与合规运营，特建立 “董事会审计委员会主导、审计稽查部执行、业务部门协同” 的全链条反舞弊体系，依据国家相关法律法规、监管要求及公司章程、内部审计制度，结合公司业务特性，制定本制度。

第二条 管理原则

（一）行业适配原则。聚焦核心业务场景，针对性设置防控措施。

（二）技术防控原则。运用数字化手段强化招标、物资采购、数据管理等环节的实时监控。

（三）全程管控原则。覆盖事前预防-事中监控-事后追责全流程，重点防范资金密集、权力集中领域风险。

（四）保密保护原则。严格保护举报人信息，严禁打击报复，规范调查过程中的信息保密管理。

第三条 适用范围

本规定适用范围为公司及下属全资、控股子公司的全体员工（含正式、试用期、劳务派遣人员）、董事、高级管理人员。

第二章 舞弊行为分类与界定

第四条 核心舞弊类型

结合公司业务特点，重点关注以下四类舞弊行为：

（一）资本市场相关舞弊

1、内幕交易，如利用中标信息、重大合同签订等未公开信息买卖公司股票的行为。

2、财务造假，如虚增工程收入、提前确认项目收益、隐瞒大额合同违约风险等违反会计准则和相关法律法规行为，通过编制虚假的财务报告，以达到欺骗投资者、债权人、监管机构及其他利益相关者的行为。

3、违规披露，如未及时披露重大工程事故、关联交易非关联化等事项严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的行为。

（二）工程与采购类舞弊

4、招标舞弊，如通过串通招标、设置倾向性条款排斥潜在供应商、泄露招标底价等以使特定投标人中标的行为。

5、利益输送，如通过非客户原因指定供应商、虚增工程量套取资金、收受承包商或供应商回扣从而损害公司及股东、债权人利益的行为。

6、物资管理舞弊，如通过采购劣质设备材料、虚报采购价格、侵占工程物资等非法手段，违反内部控制制度与职业道德，以牟取私利、损害公司利益的行为。

（三）技术与数据类舞弊

7、泄露公司秘密，如未经公司授权，泄露、窃取、转让或滥用企业的核心技术、战略发展规划、财务数据等商业秘密的行为。

8、数据造假，如通过篡改业务数据、财务数据、经营数据等，以误导决策、获取不正当利益或逃避责任的行为。

9、技术滥用，未经公司授权，擅自超范围、超权限地使用技术，造成危
害或谋取私利的行为。

（四）其他重点舞弊

10、“吃拿卡要”、内外勾结损害公司利益的行为。

11、资金挪用、违规决策并给公司造成损失的行为。

12、未申报利益冲突，如亲属任职于合作供应商、参股竞争对手企业等私人利益与企业利益冲突的行为。

第三章 反舞弊组织架构与职责

第五条 组织架构和核心职责

（一）为完善公司反舞弊架构，现结合公司决策程序，建立以下三级管控反舞弊体系

1、董事会审计委员会：反舞弊最高决策机构。

2、审计稽查部：反舞弊牵头执行部门。

3、业务部门：公司总部各职能部门、业务部门以及子公司是其所辖业务领域内控建设的直接责任部门，负责本领域风险防控，各部门负责人及子公司负责人是本部门、本单位反舞弊的第一责任人。

（二）根据三级管控架构，各层级职责分工如下

1、董事会审计委员会：董事会审计委员会是公司治理中反舞弊的最高监督与领导机构，其核心职责是确保公司建立全面有效且独立的内控和反舞弊体系，以确保对公司和股东负责。

2、审计稽查部

（1）根据董事会审计委员会指导开展重点领域舞弊风险排查。

（2）受理舞弊举报，组织调查取证，出具调查报告及处理建议。

（3）跟踪整改措施落实，建立舞弊风险数据库。

3、业务部门

（1）制定本部门的业务流程管控标准，排查业务重点环节的舞弊风险。
（2）建立本部门反舞弊预防机制，做好反舞弊制度的宣传教育。

（3）发现重大风险及时上报，协助公司的反舞弊调查。

第四章 预防与控制

第六条 反舞弊防控

（一）员工手册中须明确公司反舞弊要求，公司员工须仔细阅读，理解其核心内容，深刻认识舞弊行为对个人（包括纪律处分、解除劳动合同甚至承担法律责任）和公司造成的严重危害。

（二）要求公司供应商签署《反舞弊承诺书》，明确公司的反舞弊要求以及涉及舞弊应承担的责任。

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