公告日期：2025-10-29

证券代码：002110 证券简称：三钢闽光 公告编号：2025-050

福建三钢闽光股份有限公司关于修改

《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假

记载、误导性陈述或者重大遗漏。

福建三钢闽光股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 10

月 28 日召开了第八届董事会第三十次会议，审议通过了《关于

修改<董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度>的议案》。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司治理准则》

（中国证监会公告〔2025〕5 号）、深圳证券交易所发布的《深圳

证券交易所股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025

年修订）》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合

公司的实际情况，公司对现行的《福建三钢闽光股份有限公司董

事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》（以下简称《董事

会审计委员会年度财务报告审议工作制度》）部分条款进行修改。

具体修改情况如下：

本次修改前的原文内容 本次修改后的内容

第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定 第三条 审计委员会应当督促会计师事务所在约
时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的 定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促
方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

本次修改前的原文内容 本次修改后的内容

第六条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报 第六条 审计委员会应当审核公司的财务会计报
告，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出 告，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计 意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、 问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问 舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问
题的整改情况。 题的整改情况。

年度财务会计报告审计工作完成后，审计委员会 年度财务会计报告审计工作完成后，审计委员会
需对审计后的年度财务会计报告进行表决，形成决议 需对审计后的年度财务会计报告进行表决，形成决议
后提交董事会审核。 后提交董事会审核。

对于存在财务造假、重大会计差错等问题的，审
计委员会应当在事先决议时要求公司更正相关财务数
据，完成更正前审计委员会不得审议通过。

审计委员会委员无法保证定期报告中财务信息的
真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在审计
委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。

第七条 审计委员会必须重点关注公司在年报审 第七条 审计委员会必须重点关注公司在年报审
计期间发生改聘会计师事务所的情形。公司原则上不 计期间发生改聘会计师事务所的情形。公司原则上不得在年报审计期间改聘年审会计师事务所，如确需改 得在年报审计期间改聘年审会计师事务所，如确需改聘，审计委员会应约见前任和拟改聘会计师事务……
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