公告日期：2026-04-18

宏达高科控股股份有限公司

董事会审计委员会关于对会计师事务所2025年度履
职情况评估报告暨履行监督职责情况报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等制度的有关规定和要求，宏达高科控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对年审会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况

（一）基本信息

事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期 2011年7月18日 组织形式 特殊普通合伙

注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250人

上年末执业人员 注册会计师 2,363人

数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954人

业务收入总额 29.69亿元

2024年（经审计

审计业务收入 25.63亿元

）业务收入

证券业务收入 14.65亿元

客户家数 756家

审计收费总额 7.35亿元

2024年上市公司 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发
和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、
（含A、B股）审 热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服
涉及主要行业 务业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，
计情况 建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，
金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和
社会工作等

本公司同行业上市公司审计客户家数 578家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月24日召开的公司第八届董事会第五次会议、第八届监事会第五次会议和2025年5月28日召开的2024年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内控审计机构。
二、会计师事务所2025年度履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工作安排，天健会计师事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及公司关联交易的往来情况等进行核查并出具了专项报告等。

经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、 董事会审计委员会对会计师事务……
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